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問題已解決
你好，a公司2021年付給客戶的一筆罰款，當時做分錄 借 應(yīng)收賬款 貸 銀行存款 其實這筆分錄錯了，那么2022年做更正分錄 借 利潤分配-未分配利潤 貸 應(yīng)收賬款 是這樣做的嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，應(yīng)當是借應(yīng)收賬款（紅字）
2022 04/21 08:39
84784961 
2022 04/21 08:42
如果涉及到跨年2021年開具的發(fā)票呢，那么2022年做賬的時候直接計入當期費用還是利潤分配？是不是看金額大小的
小林老師 
2022 04/21 08:45
您好，不好意思沒明白，與第一個提問有關(guān)系？
84784961
2022 04/21 08:50
沒有關(guān)系.......
小林老師
2022 04/21 08:53
您好，跨年度調(diào)整損益類科目，是通過以前年度損益調(diào)整
84784961
2022 04/21 08:54
財務(wù)軟件上沒有以前年度損益調(diào)整科目，是否能通過利潤分配-未分配利潤核算
小林老師
2022 04/21 09:05
您好，是可以的，沒問題
84784961
2022 04/21 09:06
如果收到跨年開具的發(fā)票，是不是看金額大小的，金額不大的是不是可以直接計入費用科目
小林老師
2022 04/21 09:07
您好，這個都是看財務(wù)，要看業(yè)務(wù)實質(zhì)，權(quán)責發(fā)生制，與發(fā)票關(guān)系不大
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