00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，請(qǐng)問增值稅銷項(xiàng)稅，期末需要轉(zhuǎn)入到未交增值稅嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
這個(gè)需要轉(zhuǎn)到未交增值稅。
2022 04/19 10:43
84784987 
2022 04/19 10:44
這個(gè)分一般納稅人和小規(guī)模納稅人嗎，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)分錄應(yīng)該怎么寫呢
東老師 
2022 04/19 10:45
一般納稅人才需要結(jié)轉(zhuǎn)的
84784987
2022 04/19 10:58
小規(guī)模納稅人，銷售收入時(shí)會(huì)計(jì)分錄
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅
期末時(shí)不用結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅，等一個(gè)季度繳納增值稅時(shí)，會(huì)計(jì)分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)～銷項(xiàng)稅
貸：銀行存款
84784987
2022 04/19 10:58
是這樣嗎
東老師
2022 04/19 10:58
小規(guī)模是不需要這么做的。
84784987
2022 04/19 11:00
那小規(guī)模，收到銷售貨款并且給對(duì)方發(fā)貨后應(yīng)該怎么做賬呢，繳納增值稅時(shí)，又要如何做賬呢
東老師
2022 04/19 11:01
借，銀行存款，貸著業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。
東老師
2022 04/19 11:01
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅在銀行存款。
84784987
2022 04/19 11:05
月末，季末都是這樣做嗎
東老師
2022 04/19 11:05
對(duì)，沒錯(cuò)，都是這么做的。
84784987
2022 04/19 11:07
好的，謝謝老師
東老師
2022 04/19 11:08
去幫忙，給個(gè)五星好評(píng)。
閱讀 102
描述你的問題，直接向老師提問
99
意見反饋
