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加計(jì)遞減進(jìn)項(xiàng)稅，12月填的11月進(jìn)項(xiàng)稅的10%.這個(gè)分錄做在幾月呢，如何記賬
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你好，分錄做到12月份借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸營業(yè)外收入。
2022 04/18 17:46
84784997 
2022 04/18 18:17
1不做在11月嗎？這是填的11月的減免稅申報(bào)表，余額和賬上應(yīng)該是一樣的??！2我們單位不交稅，不存在未交增值稅，用應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅三級科目是什么
郭老師 
2022 04/18 18:18
加計(jì)扣除你的分錄是怎么做的。
郭老師
2022 04/18 18:18
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸營業(yè)外收入嗎？
郭老師
2022 04/18 18:19
如果不抵扣的話，不需要做賬務(wù)處理的。一般納稅人交增值稅的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅
貸銀行存款
84784997
2022 04/18 18:24
不是我問你呢就是接:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅_三級科目，貸營業(yè)外收入_政府補(bǔ)助，我就想問您做在幾月份，我12月申報(bào)11月的，填的11月的進(jìn)項(xiàng)稅10%
郭老師
2022 04/18 18:25
建議你做到12月份里面的
雖然是11月份抵扣的，但是它是在12月份申報(bào)的。
郭老師
2022 04/18 18:25
如果你不想這么做的話，你就做一個(gè)計(jì)提的，然后再做一個(gè)抵扣的，抵扣的做到12月份計(jì)提的在11月份。
84784997
2022 04/18 18:28
如果做在12月，11月的留抵稅和報(bào)表上的就會(huì)不一致的，因?yàn)?2月填完后是11月的留抵，賬上也應(yīng)該做這一筆，其次三級科目寫什么，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款還是再開一個(gè)加計(jì)抵減進(jìn)項(xiàng)稅
郭老師
2022 04/18 18:33
11月份的你在12月份申報(bào)會(huì)一致的。
郭老師
2022 04/18 18:33
應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除二級科目就可以。
84784997
2022 04/18 18:36
您說的我不明白，因?yàn)槲冶硎?2月報(bào)的，但是是報(bào)的11月的，所以我進(jìn)項(xiàng)加計(jì)做的11月，留抵稅才會(huì)一樣。
2財(cái)務(wù)軟件上已經(jīng)開了二級應(yīng)交增值稅了，三級我用過減免稅款以前開過，所以想問您是用減免稅款還是重新開個(gè)加計(jì)抵減進(jìn)項(xiàng)稅呢
郭老師
2022 04/18 18:42
那你就做到11月份借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸營業(yè)外收入。
郭老師
2022 04/18 18:42
不需要用減免稅款的。
其他的都不需要。
84784997
2022 04/18 18:57
什么不需要，我做分錄啊，那我放在哪里，我都開了三級科目了要用三級的，我以前開過減免稅款這個(gè)科目，是用這個(gè)科目還是再開一個(gè)加計(jì)遞減進(jìn)項(xiàng)稅呢
郭老師
2022 04/18 18:58
你計(jì)提嗎？不計(jì)提的話直接用應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅就可以的，不用設(shè)置三級科目加計(jì)扣除
如果你想設(shè)置三級科目的話，增加一個(gè)增值稅加計(jì)扣除
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅、增值稅加計(jì)扣除
貸營業(yè)外收入
借應(yīng)交稅費(fèi)、未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅增值稅加計(jì)扣除
84784997
2022 04/18 18:59
我放在11月的話，是要計(jì)提的，不能用減免稅款這個(gè)科目嗎
84784997
2022 04/18 18:59
得重新開一個(gè)加計(jì)扣除嗎
郭老師
2022 04/18 19:00
是的
對的
是這么做的
84784997
2022 04/18 19:04
為什么不用減免稅款這個(gè)科目呢，性質(zhì)是一樣的吧
郭老師
2022 04/18 19:14
減免的填寫的是減免明細(xì)表里面你這個(gè)是在附表四里面填寫的不一樣的比如金稅盤減免或者是招退退到時(shí)候退伍軍人減免
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