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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
每個(gè)月社保和工資發(fā)放計(jì)提，個(gè)稅的這月清晰的分錄給我寫一下，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
2022 04/18 14:40
84784950 
2022 04/18 15:05
沒(méi)太看懂，老師，我是這樣做的，老師給我看一下有沒(méi)有問(wèn)題，數(shù)字我是虛擬的
84784950
2022 04/18 15:06
怎么不能提供照片
郭老師 
2022 04/18 15:08
可以參考這個(gè)的，這個(gè)是別的學(xué)員填寫的。
84784950
2022 04/18 15:29
他沒(méi)有個(gè)稅的分錄在里面，這個(gè)社保工資我知道的，只是不知道個(gè)稅要扣憑證應(yīng)該插在工資社保的分錄的哪里
郭老師
2022 04/18 15:31
多寫一步就可以啦，如果需要交稅的話，在最后一個(gè)分錄貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，加上這一個(gè)銀行存款就少一點(diǎn)。
84784950
2022 04/18 16:04
沒(méi)看懂，什么少一點(diǎn)
郭老師
2022 04/18 16:07
比如工資是100，實(shí)際發(fā)放了98個(gè)稅是2
借，管理費(fèi)用工資100
貸，應(yīng)付職工薪酬工資100，
借應(yīng)付職工薪酬工資100，
貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，2
銀行存款98
84784950
2022 04/18 16:10
這個(gè)我知道，我照片拍不過(guò)去，那我就問(wèn)你社保需要計(jì)提嗎？
郭老師
2022 04/18 16:12
社保要計(jì)提的在工資里面。
郭老師
2022 04/18 16:13
借應(yīng)付職工薪酬工資100，
貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅2
其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保30，
貸銀行存款100，減30減去2
下面的例子修改一下，應(yīng)發(fā)工資是100，實(shí)際發(fā)到手的是100減98-2-30
個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保30。
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