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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，上期有留抵稅額，本期抵扣后，沒有繳納增值稅，跟附加稅，需要做賬務(wù)處理嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，上期有留抵稅額，本期抵扣后，沒有繳納增值稅
增值稅需要做相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)分錄。
附加稅不需要計(jì)提?
2022 04/17 15:36
84784995 
2022 04/17 15:37
結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做
鄒老師 
2022 04/17 15:38
你好，增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)分是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
84784995
2022 04/17 15:38
財(cái)務(wù)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)做結(jié)轉(zhuǎn)嗎
鄒老師
2022 04/17 15:38
你好，一般不會(huì)，需要自己錄入結(jié)轉(zhuǎn)的分錄?
84784995
2022 04/17 15:38
好的，謝謝老師
鄒老師
2022 04/17 15:40
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
84784995
2022 04/17 15:44
老師，借方1個(gè)分錄，貸方2分錄，有點(diǎn)不明白
鄒老師
2022 04/17 15:45
你好，請(qǐng)問不明白的地方具體是哪里呢?
84784995
2022 04/17 15:50
借，應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
貸，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸，應(yīng)交增值稅-未交增值稅轉(zhuǎn)出，? ?借方，跟貸方，金額能平嗎？
鄒老師
2022 04/17 15:51
你好，能平。比如銷項(xiàng)1.5萬，進(jìn)項(xiàng)1.2萬
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 1.5萬，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 1.2萬，
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 0.3萬
分錄借貸方的發(fā)生額都是1.5萬啊
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