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問(wèn)題已解決
老師您好，請(qǐng)問(wèn)將外購(gòu)的防疫物資直接捐贈(zèng)給街道辦，然后商家開出的專票進(jìn)項(xiàng)抵扣聯(lián)，可以進(jìn)項(xiàng)抵扣嘛？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
專票進(jìn)項(xiàng)抵扣聯(lián)，可以進(jìn)項(xiàng)抵扣
2022 04/14 11:04
84785013 
2022 04/14 11:05
那我直接捐贈(zèng)給街道辦這鐘方式在免增值稅的范圍嘛？
文文老師 
2022 04/14 11:12
這種老師不確定，建議咨詢下稅局。
84785013
2022 04/14 11:28
老師，文件我倒是看到了有，但是我不知道街道辦在不在這個(gè)范圍內(nèi)，您可以幫我看看嘛？
文文老師
2022 04/14 11:29
老師不確定這個(gè)街道是否屬于縣以上人民政府。
84785013
2022 04/14 11:30
如果它屬于的話，是不是就可以面交增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額就不能抵扣了？
文文老師
2022 04/14 11:31
對(duì)? 如果它屬于的話， 就可以面交增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額就不能抵扣了。
84785013
2022 04/14 11:37
好的，老師還有個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教一下，我公司有一個(gè)員工，每月會(huì)付兩筆錢，一筆是正常的工資薪金，第二筆是勞務(wù)費(fèi)，因?yàn)楣締T工的午餐費(fèi)都是從他那兒訂的飯，所以每月付一筆餐費(fèi)。請(qǐng)問(wèn)這種情況會(huì)有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嘛？
文文老師
2022 04/14 13:49
一題一問(wèn)，請(qǐng)重新在公海中提問(wèn)。因?yàn)槔蠋熓前创痤}個(gè)數(shù)結(jié)算的
84785013
2022 04/14 15:46
好的，不好意思老師，那我捐贈(zèng)出去物資，還需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嘛？還是直接在稅局勾選不抵扣就可以了。
文文老師
2022 04/14 15:56
捐贈(zèng)出去物資，不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
文文老師
2022 04/14 15:56
捐贈(zèng)，按視同銷售處理
84785013
2022 04/14 15:57
那購(gòu)入和捐贈(zèng)的賬務(wù)應(yīng)該怎么處理呢？
文文老師
2022 04/14 16:09
購(gòu)入
借：庫(kù)存商品
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸：銀行存款
文文老師
2022 04/14 16:10
捐贈(zèng)
借：營(yíng)業(yè)外支出?
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入或其他業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)
文文老師
2022 04/14 16:10
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
文文老師
2022 04/14 16:11
老師是按不免增值稅的情況處理的
84785013
2022 04/14 16:15
好的，謝謝老師
文文老師
2022 04/14 16:26
不用謝，有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)！
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