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問(wèn)題已解決
老師，你好，去年12月份有一筆未交增值稅的賬務(wù)處理，借:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅26848.96元，我憑證上寫(xiě)成了26408.96元 ，這個(gè)月發(fā)現(xiàn)了，賬務(wù)怎么處理呢？
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借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)440
2022 04/13 14:06
84785019 
2022 04/13 14:08
老師，這個(gè)440元是稅控系統(tǒng)的維護(hù)費(fèi)，當(dāng)時(shí)做會(huì)計(jì)分錄，借:管理費(fèi)用_辦公費(fèi)，貸:庫(kù)存現(xiàn)金
郭老師 
2022 04/13 14:12
你好，完整的分錄是怎么做的？
84785019
2022 04/13 14:23
借:應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅26408.96元，貸:銀行存款26408.96元 ，實(shí)際未交增值稅是26848.96元 稅款系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)440元抵了440元，這塊沒(méi)有做分錄
郭老師
2022 04/13 14:25
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。
郭老師
2022 04/13 14:25
少了一個(gè)這個(gè)的嗎。q
84785019
2022 04/13 14:25
摘要怎么寫(xiě)呢？
84785019
2022 04/13 14:26
是的，老師，最近才發(fā)現(xiàn)
郭老師
2022 04/13 14:26
金稅盤(pán)全額抵扣增值稅。
84785019
2022 04/13 14:28
老師，我還做了一筆分錄，您看一下
郭老師
2022 04/13 14:30
你好，沒(méi)有看到你的分錄。
84785019
2022 04/13 14:31
老師，是不是再做一筆分錄，借:應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅，貸:應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅_減免稅款，就對(duì)了？
郭老師
2022 04/13 14:33
哦對(duì)的是的是這么做的。
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