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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我想問(wèn)下企業(yè)所得稅預(yù)繳的時(shí)候，需要進(jìn)行賬務(wù)處理，如果本年實(shí)際已繳納所得稅額這行：有金額，就會(huì)沖減我本季度的所得稅？？那我計(jì)提的所得稅費(fèi)用還能用：本期應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額/稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的本期應(yīng)納所得稅額這行嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！計(jì)提總金額包括預(yù)交金額的
2022 04/13 11:48
84785027 
2022 04/13 11:53
老師，我不太理解你的意思，你看下這個(gè)案例，我計(jì)提的所得稅是1549.50元，還是1049.50元呀
蔣飛老師 
2022 04/13 12:23
你好！應(yīng)該計(jì)提1549.50元（包含預(yù)交的500）
84785027
2022 04/13 13:24
老師，所得稅金額就是本季度實(shí)際發(fā)生的，如果我所得稅在上季度有多繳款，那我本季度就在實(shí)際發(fā)生的所得稅金額減去已經(jīng)繳納的，就等于我要交的錢，跟我進(jìn)行賬務(wù)處理計(jì)提的數(shù)據(jù)沒有關(guān)聯(lián)，能否這樣子理解。
蔣飛老師
2022 04/13 13:36
是的，你的理解很對(duì)
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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