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當(dāng)月沒有收入，前兩個月有收入

你好，當(dāng)月有收入的可以做到主營業(yè)務(wù)成本，沒有的不可以。

那3月份的輔助材料4月份有開票，我做到4月份，怎么寫分錄？

3月份做這個輔助材料怎么做分錄？

收到某某材料，借原材料貸銀行存款。

這個是建筑勞務(wù)公司的輔料，3月份沒有開票，我這些發(fā)票怎么入賬？

4月份有收入了是不是直接借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：其他應(yīng)付款

借原材料貸銀行存款做這個就可以的，入庫嗎？領(lǐng)用嗎？如果領(lǐng)用了，借工程施工貸原材料發(fā)票到了，在下一個月紅沖，然后再做發(fā)票的。

輔助材料，主要材料都做到原材料里面。

那就是3月份做借：原材料，貸：其他應(yīng)付款，4月開票出去了，借工程施工，貸：原材料？

3月份是做哪幾筆分錄？

三月份借原材料貸其他應(yīng)付款，借工程施工貸原材料， 四月份借原材料 貸工程施工 借應(yīng)付其他應(yīng)付款 貸原材料， 借原材料 貸其他應(yīng)付款， 借工程施工貸原材料， 這看懂嗎？這個是完整的， 借原材料貸銀行存款做這個就可以的，入庫嗎？領(lǐng)用嗎？如果領(lǐng)用了，借工程施工貸原材料發(fā)票到了，在下一個月紅沖，然后再做發(fā)票的。已讀 2022-04-12 17:11 紅沖三月份的，然后在做四月份發(fā)票的。

3月份做兩筆分錄，4月份紅沖這兩筆分錄再寫兩筆分錄？4月份的兩筆分錄是借原材料 貸工程施工 借應(yīng)付其他應(yīng)付款 貸原材料，4月份不需要結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本嗎？4月有開票

需要的，借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工。

老師我上面說的4月份的分錄對嗎？

4月份的兩筆分錄是借原材料 貸工程施工 借應(yīng)付其他應(yīng)付款 貸原材料

四月份需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的，所以我給你改了需要的血啦。上面的分錄對的，其他的是正確的。

那還有紅沖的呢，紅沖的你沒有做進(jìn)去啊。

四月份借原材料 貸工程施工 借應(yīng)付其他應(yīng)付款 貸原材料， 借原材料 貸其他應(yīng)付款， 借工程施工貸原材料， 四筆

老師寫上面兩筆是4月份的，后面兩筆是紅沖3月份的？

是的是的，是這么做的。

為什么要紅沖3月份的呢？是因發(fā)票是3月份取得可是3月份沒有收入，只有在3月份做了原材料后在4月份去沖紅后在4月份正常開票有收入了再做分錄，再結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？這個輔料發(fā)票是不是還是放在3月份里，4月份就再加一次結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本就可以了？

因為三月份做了暫估 如果你不紅沖的話，你三月份做了一次，四月份做了一次不重復(fù)了。

收到輔料發(fā)票是3月份的，沒有收入做原材料就相當(dāng)于是做暫估嗎？

沒有發(fā)票做的入庫都是暫估。