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問題已解決
老師。問下就是以前年度損益調(diào)整這個科目影響的是今年資產(chǎn)負債表的年初數(shù)對吧，對本年利潤沒有影響。 2，那匯算清繳時如何調(diào)整呢，年報表的資產(chǎn)負債表和利潤表按照正確的填對嗎，和調(diào)增調(diào)減有關(guān)系嗎
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您好，1是的，2看您以前年度損益調(diào)整對應是哪個年度有錯誤，若是調(diào)整匯算清繳年度，需要調(diào)表不調(diào)賬
2022 04/11 20:03
84784997 
2022 04/11 20:47
是匯算清繳年度，我應該是調(diào)整年度納稅財務(wù)報表就可以嗎？還是說調(diào)增調(diào)減呢
84784997
2022 04/11 20:50
就是匯算清繳怎么操作？是調(diào)年報財務(wù)報表還是調(diào)增調(diào)減
小林老師 
2022 04/11 21:28
您好，就是假設(shè)以前年度損益調(diào)整在當年調(diào)整的報表
小林老師
2022 04/11 21:28
您好，把您以前年度損益調(diào)整的業(yè)務(wù)放在匯算清繳當年處理模擬調(diào)整
84784997
2022 04/11 22:00
不是老師，我想問你的是稅法的調(diào)增調(diào)減還是調(diào)整年度財務(wù)報表就可以了，用了以前年度損益調(diào)整，什么區(qū)別
小林老師
2022 04/11 22:32
您好，以前年度損益調(diào)整科目，還原對應年度報表，還得看具體科目，符合規(guī)定的做應納稅所得額+-即可，要看具體科目
84784997
2022 04/11 22:34
我是12月沒有發(fā)票，直接做了管理費用銀行存款，然后1月來的發(fā)票，我用的以前年度損益科目，然后我匯算清繳是直接調(diào)年報表還是納稅調(diào)整表
小林老師
2022 04/11 22:39
您好，若發(fā)票金額與原入賬金額沒差異，直接把發(fā)票后附原憑證后即可
84784997
2022 04/11 22:43
有差異啊，問題是，取得是專票
84784997
2022 04/11 22:46
那還是得用以前年度損益調(diào)整啊，然后你的意思是調(diào)整年報就行了是嗎
小林老師
2022 04/11 22:56
您好，那您還得處理，1紅字沖回暫估分錄，按發(fā)票金額重新做賬
84784997
2022 04/11 23:01
但是這樣就影響了今年的利潤了，不應該是用以前年度損益調(diào)整嗎？跨年不能直接紅沖
小林老師
2022 04/11 23:06
您好，已經(jīng)回復了紅字沖回，為什么不能紅字沖回
84784997
2022 04/11 23:32
影響了今年的利潤
小林老師
2022 04/12 00:00
您好，以前年度損益調(diào)整是影響以前年度利潤
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