00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，增值稅專用發(fā)票發(fā)票，全部已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。這兩個地方數(shù)據(jù)怎么填寫，電子稅務(wù)局的申報(bào)表里可以查到嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
稅劍法盾
金牌答疑老師
職稱：法律職業(yè)資格（律師）,注冊稅務(wù)師資格（稅務(wù)師）,會計(jì)師-稅務(wù)會計(jì),會計(jì)領(lǐng)軍人才,法院陪審員
您好，如果沒有就是0，不用填報(bào)。
2022 04/10 14:20
84784967 
2022 04/10 14:21
是有數(shù)的兩個地方，金額怎么填寫
稅劍法盾 
2022 04/10 14:23
您好，如果申請?jiān)鲋刀惲舻侄愵~采用自動預(yù)填，只要這個數(shù)是對的，確認(rèn)就行。
84784967
2022 04/10 14:24
我選的自動預(yù)填，就是不知道這個數(shù)對不對，所以想請問這個數(shù)據(jù)怎么填，我核對一下
稅劍法盾
2022 04/10 14:26
，您好，一般自動帶出的數(shù)字問題不大。某制造業(yè)納稅人2019年4月—2022年3月取得的進(jìn)項(xiàng)稅額中，增值稅專用發(fā)票注明稅額500萬元，道路通行費(fèi)電子普通發(fā)票注明稅額100萬元，海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書注明稅額200萬元，農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額200萬元。2021年12月，該納稅人因發(fā)生非正常損失，此前已抵扣的增值稅專用發(fā)票中，有50萬元進(jìn)項(xiàng)稅額按規(guī)定作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。該納稅人2022年4月按照14號公告的規(guī)定申請留抵退稅時，進(jìn)項(xiàng)構(gòu)成比例為(500+100+200)÷(500+100+200+200)×100%=80%。
閱讀 270
描述你的問題，直接向老師提問
107
意見反饋
