00:10:00
問題已解決
老師，年初計提的地方教育附加數(shù)是115.79，實際申報扣繳的是115.80，有一分錢的差額，這個要怎么調(diào)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
補計提一分錢就好了
2022 04/09 16:03
84785045 
2022 04/09 16:11
老師，那多計提了一分錢呢？
bamboo老師 
2022 04/09 16:12
多計提了一分錢 紅沖掉就好了
84785045
2022 04/09 16:14
老師，分錄應(yīng)該怎么做
bamboo老師
2022 04/09 16:14
請問是紅沖分錄嗎
84785045
2022 04/09 16:17
計提時是借：營業(yè)稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費，紅沖用負(fù)數(shù)表示就可以對嗎
bamboo老師
2022 04/09 16:25
紅沖用負(fù)數(shù)表示就可以 對的
84785045
2022 04/09 17:14
老師，還有一個問題，我年初有一筆應(yīng)收款項金額是：76576元，一月份時對方付了一筆款174835.2元（對方把金額弄錯了）我這邊扣除了應(yīng)收的款項和手續(xù)費7.2元后，退了98252元回去，現(xiàn)在做賬發(fā)現(xiàn)不對了，能請老師給做個分錄我看看是哪里錯了
bamboo老師
2022 04/09 17:17
借：應(yīng)收賬款76576
貸：主營業(yè)務(wù)收入76576
借：銀行存款174835.2
貸：應(yīng)收賬款174835.2
借：應(yīng)收賬款 174835.2-76576=98259.2
借：財務(wù)費用 98252-98259.2=-7.2
貸：銀行存款?98252
84785045
2022 04/09 17:22
老師，你能看到我拍的圖片嗎
84785045
2022 04/09 17:23
我這么做對不對
bamboo老師
2022 04/09 17:24
這樣合并寫也正確 的啊
84785045
2022 04/09 17:32
現(xiàn)在是銀行存款對不上了，差額剛好是7.2元，我還以為是這個分錄做錯了
bamboo老師
2022 04/09 17:37
您支付匯款的時候 有沒有實際發(fā)生財務(wù)費用？就是轉(zhuǎn)賬手續(xù)費？
84785045
2022 04/09 17:37
是的老師，發(fā)生了
bamboo老師
2022 04/09 17:38
那你當(dāng)時分錄寫了嗎
84785045
2022 04/09 17:38
沒有，我們是小微企業(yè)，季報，一季度業(yè)務(wù)不多我現(xiàn)在才開始做賬
bamboo老師
2022 04/09 17:39
那您把這個手續(xù)費做了?
借：財務(wù)費用
貸：銀行存款
84785045
2022 04/09 17:41
喔，是的，把自己繞進(jìn)去了沒出得來，那我就合并在剛才發(fā)給你看的那個分錄里面，借：財務(wù)費用7.2，可以嗎
bamboo老師
2022 04/09 17:46
這樣賬務(wù)處理可以的哈
閱讀 137
描述你的問題，直接向老師提問
772
意見反饋
