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問題已解決
老師，金蝶系統(tǒng)中，2月份有進項稅額，沒有銷項稅，我在做憑證的時候，是直接做應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額，還是做應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證進項稅呢？
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你好，你好，進項稅認證是
借：做應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證進項稅呢
未認證之前入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證進項稅呢
2022 04/07 14:28
84785025 
2022 04/07 14:35
老師，1.我的意思是在2月份沒有銷項，進項我就不抵扣，留到以后月份中再抵扣。那2月份錄憑證的時候，我是錄借：做應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額，還是錄借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證進項稅呢？
2.假如到了4月份有銷項了，我要把2月份，3月份未抵扣的全部抵扣了，這個時候是不是要這以下這一筆分錄
借：做應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證進項稅呢
張壹老師 
2022 04/07 14:42
你好，1.進項不認證，不做分錄，認證就做分錄，沒有銷項，你申報后會在增值稅報表留抵稅額那里．
2.有銷項，如果3月認證了，4月直接抵扣就可以了．直接抵扣后要交增值稅才做分錄，抵扣后還有留抵就不用做分錄
84785025
2022 04/07 14:50
老師，我可能沒有講清楚，比如說我在2月份收到了一張專票 借：管理費用-XX 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 貸：其他應(yīng)付-XX 這個分錄肯定是要做的吧，只是說這個月沒有銷項，稅務(wù)系統(tǒng)中我暫時不勾選進項稅抵扣
84785025
2022 04/07 14:52
上面分錄中的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 我是寫借：做應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額？還是寫借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證進項稅呢
張壹老師
2022 04/07 15:09
你好，入賬的時候應(yīng)該寫
借：管理費用-XX
?應(yīng)交稅費-待認證進項稅
?貸：其他應(yīng)付-XX?
84785025
2022 04/07 15:13
那等到哪個月要抵扣的時候，再寫這筆分錄嗎？
借：做應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證進項稅呢
張壹老師
2022 04/07 15:21
你好，等要抵扣的月份再認證進項稅進行抵扣
分錄是這你寫的這樣的．
84785025
2022 04/07 15:29
我發(fā)現(xiàn)在做分錄的時候如果我寫借：管理費用-XX 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 貸：其他應(yīng)付-XX 和我寫 借：管理費用-XX 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證進項稅 貸：其他應(yīng)付-XX 結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候產(chǎn)生的數(shù)據(jù)不一樣，這是為什么呢？
張壹老師
2022 04/07 15:31
你好，
第二個分錄是交稅費-待認證進項稅
84785025
2022 04/07 15:37
老師上面說的我能理解，我現(xiàn)在要表達的是，1.管理費用-XX 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 貸：其他應(yīng)付-XX 2. 借：管理費用-XX 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證進項稅 貸：其他應(yīng)付-XX 這種寫分錄的方式就會造成結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候產(chǎn)生的數(shù)據(jù)不一樣，這是為什么呢？
張壹老師
2022 04/07 15:39
你好，應(yīng)交稅費不是在管理費用下面的，你科目設(shè)錯了
應(yīng)交稅費是在負債類下的一級科目
84785025
2022 04/07 15:49
那如果拿了一張報銷單據(jù)過來，這筆費用我是要計入管理費用的，錢是要報銷給管理人員的，1.管理費用-XX 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 貸：其他應(yīng)付款-XX ，這筆憑證錯了嗎？
張壹老師
2022 04/07 15:52
你好了，管理費用專票報銷
借：管理費用-ＸＸ費1000
?應(yīng)交稅費-待認證進項稅130（假如稅率13％）
?貸：其他應(yīng)付-XX 1130
你實際入管理費用的金額是1000，增值稅130是不入費的用，是入應(yīng)交稅費－待認證進項稅的
增值稅是價外稅，不參與成本費用收入計算的
84785025
2022 04/07 16:03
謝謝老師這么有耐心，老師說的我理解，只是我剛才試了一下，如果我錄
借：管理費用-ＸＸ費1000
應(yīng)交稅費-待認證進項稅130（假如稅率13％）
貸：其他應(yīng)付-XX 1130
和我錄借：管理費用-ＸＸ費1000
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅（假如稅率13％）
貸：其他應(yīng)付-XX 1130
這樣月末結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候，會造數(shù)據(jù)不一樣，這是什么原因呢？
張壹老師
2022 04/07 16:08
你好，一樣的，進項稅和結(jié)轉(zhuǎn)損益沒有關(guān)系的
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