00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問運(yùn)輸公司未取得發(fā)票的原材料（如石油）能不能結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，會(huì)計(jì)上可以結(jié)轉(zhuǎn)，匯算清繳的時(shí)候需要做納稅調(diào)增處理?
2022 03/31 20:41
84785036 
2022 03/31 20:44
請(qǐng)問稅務(wù)局認(rèn)可嗎
鄒老師 
2022 03/31 20:45
你好，納稅調(diào)增了就沒有什么問題啊?
84785036
2022 03/31 20:52
是企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)候調(diào)增嗎
鄒老師
2022 03/31 20:53
你好，是的，是這樣的?
84785036
2022 03/31 20:54
如果我現(xiàn)在做了結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，年底期末沒有開票的就要轉(zhuǎn)出來，然后銷項(xiàng)稅就要補(bǔ)增，是我說的這個(gè)意思嗎
鄒老師
2022 03/31 20:55
你好
是匯算清繳之前沒有取得發(fā)票，就需要做企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅所得額的調(diào)增處理。
這個(gè)不涉及銷項(xiàng)稅額，因?yàn)槭琴忂M(jìn)業(yè)務(wù)
84785036
2022 03/31 20:58
沒有開票的原材料要從主營業(yè)務(wù)成本里沖回后，其實(shí)成本小了，所以會(huì)影響所得稅的繳納數(shù)，是這個(gè)意思嗎
84785036
2022 03/31 20:59
老師，可以做個(gè)分錄我學(xué)習(xí)一下嗎
鄒老師
2022 03/31 21:00
你好，會(huì)影響所得稅的繳納。
具體是什么業(yè)務(wù)的分錄呢?
84785036
2022 03/31 21:02
年終未取得發(fā)票的原材料已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本的處理
鄒老師
2022 03/31 21:03
你好，是從原材料到結(jié)轉(zhuǎn)成本的正常分錄，還是因?yàn)樵牧蠜]有發(fā)票導(dǎo)致補(bǔ)交所得稅的分錄呢？
閱讀 306
描述你的問題，直接向老師提問
71
意見反饋
