00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅額和應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 怎么區(qū)分使用？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答你好，銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅是“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅”的三級(jí)明細(xì)，當(dāng)月銷項(xiàng)>進(jìn)項(xiàng)產(chǎn)生應(yīng)交增值稅，期末轉(zhuǎn)入“應(yīng)交增值稅-未交增值稅”
2022 03/30 11:06
84785025 
2022 03/30 11:08
還得再做一筆分錄？
圖圖*老師 
2022 03/30 11:09
是的，銷-進(jìn)的差額，
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸-應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84785025
2022 03/30 11:14
不做那筆分錄的話 季度時(shí)候不夠繳納增值稅的時(shí)候 直接把應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入行嗎？
圖圖*老師
2022 03/30 11:18
一般納稅人必須按增值稅明細(xì)核算，期末準(zhǔn)確結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，并且與申報(bào)表核對(duì)一致
84785025
2022 03/30 11:18
我們是小規(guī)模
圖圖*老師
2022 03/30 11:19
如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，月末或者寂寞留抵，轉(zhuǎn)入未交增值稅的借方
圖圖*老師
2022 03/30 11:20
小規(guī)模納稅人的話，直接就一個(gè)科目，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
84785025
2022 03/30 12:57
老師 這個(gè)是21年10月到12月的增值稅這塊 我應(yīng)該轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的金額是多少？
圖圖*老師
2022 03/30 13:00
你們是一般納稅人還是小規(guī)模？
84785025
2022 03/30 13:01
我們是小規(guī)模?
圖圖*老師
2022 03/30 13:01
增值稅余額異常要查找原因的，不能直接轉(zhuǎn)營業(yè)外收入
閱讀 771
描述你的問題，直接向老師提問
1922
意見反饋
