00:10:00
問題已解決
應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 銷項稅額和應(yīng)交稅費 未交增值稅 怎么區(qū)分使用？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好，銷項稅和進項稅是“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅”的三級明細，當(dāng)月銷項>進項產(chǎn)生應(yīng)交增值稅，期末轉(zhuǎn)入“應(yīng)交增值稅-未交增值稅”
2022 03/30 11:06
84785025 
2022 03/30 11:08
還得再做一筆分錄？
圖圖*老師 
2022 03/30 11:09
是的，銷-進的差額，
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸-應(yīng)交稅費-未交增值稅
84785025
2022 03/30 11:14
不做那筆分錄的話 季度時候不夠繳納增值稅的時候 直接把應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入行嗎？
圖圖*老師
2022 03/30 11:18
一般納稅人必須按增值稅明細核算，期末準確結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，并且與申報表核對一致
84785025
2022 03/30 11:18
我們是小規(guī)模
圖圖*老師
2022 03/30 11:19
如果進項大于銷項，月末或者寂寞留抵，轉(zhuǎn)入未交增值稅的借方
圖圖*老師
2022 03/30 11:20
小規(guī)模納稅人的話，直接就一個科目，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
84785025
2022 03/30 12:57
老師 這個是21年10月到12月的增值稅這塊 我應(yīng)該轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的金額是多少？
圖圖*老師
2022 03/30 13:00
你們是一般納稅人還是小規(guī)模？
84785025
2022 03/30 13:01
我們是小規(guī)模?
圖圖*老師
2022 03/30 13:01
增值稅余額異常要查找原因的，不能直接轉(zhuǎn)營業(yè)外收入
閱讀 771
描述你的問題，直接向老師提問
2145
意見反饋
