00:10:00
問(wèn)題已解決
允許抵扣增值稅，和不允許抵扣的企業(yè)所得稅。這兩項(xiàng)說(shuō)不能抵扣，咋回事？后者我能理解，前者都允許抵扣了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好
很高興為你解答
允許抵扣增值稅，【 可以抵減增值稅的銷項(xiàng)稅】和不允許抵扣的企業(yè)所得稅?！居?jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額的時(shí)候在利潤(rùn)總額的基礎(chǔ)上調(diào)增這部分的成本】
2022 03/28 16:37
84785009 
2022 03/28 16:39
我看精講，老師也沒(méi)咋說(shuō)，我聽(tīng)的洗了糊涂，老師現(xiàn)在的回答我還是不懂
鐘存老師 
2022 03/28 16:48
比如你有一個(gè)發(fā)票，專票，金額100，稅額13，利潤(rùn)100萬(wàn)元，所得稅5%征收率
當(dāng)期應(yīng)交增值稅是93（沒(méi)有考慮本發(fā)票），可以抵扣這個(gè)發(fā)票以后，應(yīng)交增值稅是80，可以減少交增值稅13
不允許抵扣企業(yè)所得稅的話，計(jì)算應(yīng)交稅費(fèi)的時(shí)候，計(jì)稅基礎(chǔ)是（100000+100），稅額是*5%，多交100*5%的所得稅
84785009
2022 03/29 03:46
老師說(shuō)的比如里面的數(shù)字，是已知，還是根據(jù)其中比如的一個(gè)數(shù)字得來(lái)。老師這個(gè)比如我更加糊涂，增值稅咋能93和哪個(gè)都不貼撲
鐘存老師
2022 03/29 07:32
比如就是舉一個(gè)例子呀，你現(xiàn)在你的實(shí)際情況也沒(méi)有告訴我呀，我所以只能給你舉例子呀
84785009
2022 03/29 07:51
老師舉例子也好比如也好我懂問(wèn)題是你列舉的例子里面的數(shù)字，比如的我不懂。我說(shuō)的清楚嗎
鐘存老師
2022 03/29 08:32
不清楚
什么叫比如的不懂
計(jì)算的過(guò)程都列出來(lái)了
就不懂一個(gè)詞？？
84785009
2022 03/29 11:58
老師說(shuō)的應(yīng)交增值稅93和80根本沒(méi)領(lǐng)會(huì)咋回事
鐘存老師
2022 03/29 12:03
沒(méi)有扣除13的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅之前是
93
扣除以后需要交80
需要交的少了
閱讀 635
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
356
意見(jiàn)反饋
