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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年12月的教育費(fèi)附加計(jì)提錯(cuò)了,申報(bào)沒有問題。但這影響了去年的所得稅。目前還沒有進(jìn)行匯算清繳。現(xiàn)在要怎么處理 第一筆是紅字沖銷嘛?借,以前年度損益調(diào)整~稅金及附加 貸,應(yīng)交稅費(fèi)~稅金及附加 第二筆 借,應(yīng)交稅費(fèi)~所得稅 貸,以前年度損益調(diào)整~所得稅 第二筆調(diào)整的是調(diào)整后的所得稅嗎? 第三筆是調(diào)整的所得稅,還是去年多計(jì)提的額稅金對吧。
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速問速答你好;??第一筆是紅字沖銷嘛?借,以前年度損益調(diào)整~稅金及附加
貸,應(yīng)交稅費(fèi)~稅金及附加 對的。 金額做負(fù)數(shù)金額 ;? ? ?后面的先不做; 你應(yīng)該是21年年報(bào)還沒有報(bào)吧 。等著你匯算后看是否影響所得稅; 在考慮分錄? ?
2022 03/25 16:06
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