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21年的保險(xiǎn)費(fèi)22年做的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，走的以前年度損益，結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，這種情況還需要在21年年報(bào)那調(diào)增嗎，還是21年年報(bào)不用動(dòng)，就按21年的賬申報(bào)
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你好，對(duì)的是的，二一年需要調(diào)增的。
2022 03/24 17:42
郭老師 
2022 03/24 17:42
財(cái)務(wù)報(bào)表不用修改。
84784982 
2022 03/24 17:42
為什么調(diào)增啊，不太明白，
84784982
2022 03/24 17:43
22年2月做的賬
郭老師
2022 03/24 17:44
你好這個(gè)不是紅沖的嗎。
84784982
2022 03/24 17:56
算是紅沖嗎，我們是開的紅字信息表，對(duì)方開的相同金額的負(fù)數(shù)發(fā)票，然后退款退回大部分，扣了一些，分錄2月做的借銀行存款，營業(yè)外支出，貸以前年度損益，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，然后把開票合計(jì)金額的以前年度損益結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤
郭老師
2022 03/24 17:59
那你之前做了費(fèi)用，現(xiàn)在紅沖了，費(fèi)用不就需要調(diào)增嗎？增加你的利潤。
84784982
2022 03/24 17:59
分錄這樣做對(duì)嗎，
郭老師
2022 03/24 18:00
借銀行存款
貸以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以的。
84784982
2022 03/24 18:00
之前沒做費(fèi)用的，比如20年社保費(fèi)沒入賬，22年做一筆以前年度損益，結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，這個(gè)是不是不用調(diào)整20年報(bào)表
郭老師
2022 03/24 18:01
不用調(diào)整的，只在匯算清交里面調(diào)整就可以的。
84784982
2022 03/24 18:04
就是20年的社保費(fèi)20年沒入賬，22年補(bǔ)做借以前年度損益，貸銀行，未分配利潤，貸以前年度損益，這種也要調(diào)減20年所得稅嗎？怎么會(huì)調(diào)增？然后這個(gè)21年保險(xiǎn)費(fèi)款沒全部退回了，保險(xiǎn)公司扣了，且不會(huì)開發(fā)票，所以借的銀行存款和營業(yè)外支出
郭老師
2022 03/24 18:06
你好，少做了的費(fèi)用你需要調(diào)減，減少你的利潤，
郭老師
2022 03/24 18:07
就是給保險(xiǎn)公司的那個(gè)之前做了費(fèi)用，你多抵扣了不是嗎。那你現(xiàn)在紅沖退回一部分來，那你的利潤不應(yīng)該增加
那你做營業(yè)外支出那一不可以的。
84784982
2022 03/24 18:07
這個(gè)21年保險(xiǎn)費(fèi)款沒全部退回了，保險(xiǎn)公司扣了，且不會(huì)開發(fā)票，所以借的銀行存款和營業(yè)外支出，對(duì)嗎
郭老師
2022 03/24 18:07
哦，可以的，我下面給你回復(fù)啦，你回復(fù)的太著急啦。
郭老師
2022 03/24 18:08
看到你下面的回復(fù)，我回復(fù)了一半
分兩個(gè)回復(fù)的。
84784982
2022 03/24 18:10
是不可以嗎，紅沖的金額和當(dāng)時(shí)抵扣的都一樣發(fā)票，只是退款退少了
郭老師
2022 03/24 18:21
可以的
差額做營業(yè)外支出可以
84784982
2022 03/24 20:13
只要是費(fèi)用做以前年度損益調(diào)整的都要改年報(bào)嗎，無論是紅沖還是以前年度的費(fèi)用票沒有做，都得調(diào)增或調(diào)減是嗎，幾百的也要調(diào)嗎，好像太麻煩了，改了 20那是不是還得改 21，以前年度虧損那不一樣，然后這個(gè)是做到22年，到時(shí)候申報(bào)22年所得稅年報(bào)就不用考慮以前年度損益這個(gè)科目對(duì)嗎，以前的費(fèi)用只能調(diào)到以前，對(duì)嗎
郭老師
2022 03/24 20:21
你好，對(duì)的是的，只要用了以前年度損益調(diào)整涉及到的都需要調(diào)整的。不需要修改之前的財(cái)務(wù)報(bào)表。做到二二年，不影響你22年的利潤。
84784982
2022 03/24 20:22
財(cái)務(wù)報(bào)表我都知道，我是問的所得稅年報(bào)
郭老師
2022 03/24 20:24
用了以前年度損益調(diào)整，你的匯算清繳都得修改的。
21年做的在21年5月底匯算做調(diào)整
就調(diào)整一次
22年做的，在21年五月底匯算調(diào)整
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