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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
員工報(bào)銷的無(wú)票費(fèi)用，做在了工資表扣個(gè)稅，賬務(wù)方面怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好?
你好同學(xué)：
1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):
借:各種成本費(fèi)用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ?一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
3、支付社保、公積金及個(gè)稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
2022 03/23 10:09
84784971 
2022 03/23 10:12
我是問(wèn)報(bào)銷的出差無(wú)票費(fèi)用，老師，賬務(wù)正常做費(fèi)用，合并到員工個(gè)人工資交個(gè)稅后，費(fèi)用匯繳還用調(diào)增嗎？
玲老師 
2022 03/23 10:13
你好 這個(gè)不記在工資 的 ，是記在差旅費(fèi)的? ?，比如差旅補(bǔ)助不用發(fā)票的也不調(diào)整?
84784971
2022 03/23 10:16
員工出差，個(gè)人車輛的油補(bǔ)沒(méi)票也不用調(diào)整嗎？
玲老師
2022 03/23 10:25
你好 這個(gè)報(bào)銷費(fèi)用沒(méi)有發(fā)票要納稅調(diào)整? ，要是做工資里了不用發(fā)票 是合并工資一起交個(gè)稅，用工資表就行
84784971
2022 03/23 10:28
合并到工資里面了，賬務(wù)處理上就沒(méi)有出差費(fèi)用這一項(xiàng)了，是嗎？老師
玲老師
2022 03/23 10:37
你好 是的 是這個(gè)意思 ，這樣不用發(fā)票?
84784971
2022 03/23 10:39
那加入工資表，這一項(xiàng)的名稱是什么呢？出差補(bǔ)助？
玲老師
2022 03/23 10:45
你好 明細(xì)福利這樣就可以了?
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