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實(shí)務(wù)
問題已解決
比如之前連續(xù)幾月合計(jì)暫估2萬，并已全結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本2萬，后收到專票1萬（不含稅庫存商品8000），沖之前暫估借：庫存商品-2萬，貸：應(yīng)付賬款-2萬。購進(jìn)借：庫存商品8000，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額2000，貸：應(yīng)付賬款1萬。在不調(diào)之前已結(jié)成本是用8000減2萬嗎，剩的多1.2萬怎么沖銷呢
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同學(xué)你好，如果已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了的話，沖銷的時(shí)候成本也要同步?jīng)_銷哦，借：主營業(yè)務(wù)成本-2w 貸：庫存商品-2萬，再結(jié)轉(zhuǎn)正確的8000成本就可以了。
2022 03/22 20:59
84784999 
2022 03/23 14:02
老師能教我一下商貿(mào)業(yè)的能不沖上月暫估的成本嗎，因?yàn)樗沁B續(xù)暫估好幾個(gè)月，能后收到票會(huì)小于之前暫估的，那我如果把之前暫估的全部沖掉，那多結(jié)的成本我也去沖，就會(huì)耽誤好多時(shí)間，有什么辦法可以不沖之前多結(jié)的成本嗎
楊揚(yáng)老師 
2022 03/23 14:35
同學(xué)你好，出現(xiàn)負(fù)數(shù)也只能按負(fù)數(shù)處理哦，如果是多月累計(jì)的話你可以累計(jì)一筆做不用按次轉(zhuǎn)哦。
84784999
2022 03/23 14:43
舉例吧比如連續(xù)幾月合計(jì)暫估2萬，并已全結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本2萬，后收到專票1萬（不含稅庫存商品8000），沖之前暫估借：庫存商品-2萬，貸：應(yīng)付? 賬款-2萬。購進(jìn)借： 庫存商品8000，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額2 000，貸：應(yīng)付賬款1萬。在不調(diào)之 前已結(jié)成本是用8000減2萬嗎，剩的 多1.2萬怎么沖銷呢
84784999
2022 03/23 14:45
是多暫估成本這筆我如果去找太麻煩了，有什么辦法不沖之前多暫估結(jié)轉(zhuǎn)的成本嗎
楊揚(yáng)老師
2022 03/23 14:53
同學(xué)你好，成本的話你可以只沖回多估算的差額部分，但是不做處理。
84784999
2022 03/23 16:19
能舉例嗎，我還是不懂怎么做
楊揚(yáng)老師
2022 03/23 16:24
就按上面的示例，沖回暫估的是2W，沖回的這個(gè)環(huán)節(jié)不能省，至于成本結(jié)轉(zhuǎn)可以直接 借：主營業(yè)務(wù)成本 -12萬 貸：庫存商品-12萬
楊揚(yáng)老師
2022 03/23 16:24
是-1.2萬，沒有打上小數(shù)點(diǎn)
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