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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好，請(qǐng)問(wèn)我公司是一般納稅人后轉(zhuǎn)小規(guī)模，增值稅還是按一般納稅人記賬，在去年四季度專票發(fā)生退回，這時(shí)的銷項(xiàng)稅額成負(fù)數(shù)，我原來(lái)準(zhǔn)備退稅的，打電話到稅務(wù)局說(shuō)我公司沒(méi)有退稅金額，這個(gè)銷項(xiàng)稅額的負(fù)數(shù)我要這么處理
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你好；? ? ?你去看看 賬上是不是針對(duì)多繳納了 。 還有 你一般納稅人轉(zhuǎn)小規(guī)模 確實(shí)是因?yàn)槟銈冏隽思t沖產(chǎn)生了多繳納的話 。 電子稅務(wù)局里面 - 一般退抵稅管理 - 里面可以 申請(qǐng)誤收多繳退稅的??
2022 03/18 09:28
84784986 
2022 03/18 09:31
我進(jìn)去查看過(guò)，沒(méi)有退稅信息
meizi老師 
2022 03/18 09:39
你好； 沒(méi)有退稅? 那說(shuō)明 你這個(gè)是不是之前你專票紅沖的稅額 抵減過(guò)了。? 你申報(bào)表里面? ?應(yīng)納稅額 是負(fù)數(shù)嗎？? ?
84784986
2022 03/18 09:44
申報(bào)的數(shù)據(jù)是負(fù)數(shù)，我是剛剛接之前的會(huì)計(jì)的賬，賬比較亂，銷項(xiàng)稅額一直沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，繳稅時(shí)通過(guò)未交增值稅，貸：銀行存款，這樣導(dǎo)致未交增值稅有很大的負(fù)數(shù)，我進(jìn)行調(diào)整后，銷項(xiàng)稅額就成了負(fù)數(shù)
meizi老師
2022 03/18 09:52
那你先不考慮退稅； 你先去把賬上清理下增值稅? 余額? 和你申報(bào)表核對(duì)是否一致 ；在去看是否存在退稅； 如果稅務(wù)局說(shuō)沒(méi)有退稅金額； 那可能是你賬上數(shù)據(jù)不對(duì)? ?
84784986
2022 03/18 09:53
數(shù)據(jù)已經(jīng)與金稅盤上的核對(duì)過(guò)，沒(méi)有查，會(huì)計(jì)離職前把所有的賬套都刪了
84784986
2022 03/18 09:54
與金稅盤上的沒(méi)有差，寫(xiě)錯(cuò)了
meizi老師
2022 03/18 10:02
?你好 ；先去查賬哈? ；? 把賬清理清楚了。 在? 找 稅務(wù)局處理? ??
84784986
2022 03/18 10:05
就是所有的賬都整理了一下，該結(jié)轉(zhuǎn)的都結(jié)轉(zhuǎn)了，這個(gè)數(shù)據(jù)和開(kāi)票軟件又可以對(duì)上，這個(gè)負(fù)數(shù)和開(kāi)票上銷項(xiàng)稅額是一樣的
meizi老師
2022 03/18 10:12
?你好 ；? ? 那? 意思就是你現(xiàn)在 未交增值稅? 去看看余額是什么情況。 是借方還是貸方? 正數(shù)還是負(fù)數(shù)? ？? ?
84784986
2022 03/18 10:14
未交增值稅原來(lái)借方余額很大，銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)后就沒(méi)有余額了
meizi老師
2022 03/18 10:18
?你好 ；? ? ?現(xiàn)在看? ?截止到今天? 余額 在什么方向； 是正數(shù)還是負(fù)數(shù) ；我看最終的? ?
84784986
2022 03/18 12:27
這是第四季度帶出來(lái)的數(shù)據(jù)
meizi老師
2022 03/18 12:32
?你好；? ? ?我說(shuō)你賬上數(shù)據(jù) ； 你賬上數(shù)據(jù)? 未交增值稅借方還是貸方? ? ?余額； 金額是多少? ?
84784986
2022 03/18 12:43
未交增值稅是平的，這個(gè)銷項(xiàng)稅額的負(fù)數(shù)怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢
meizi老師
2022 03/18 12:47
?你好；? 未交增值稅是平衡的 。說(shuō)明你銷項(xiàng)稅? 還沒(méi)有做結(jié)轉(zhuǎn) ； 你去看看進(jìn)項(xiàng)稅 和銷項(xiàng)稅 是不是都沒(méi)有轉(zhuǎn)。 都先去結(jié)轉(zhuǎn)了。? ? ? ??
84784986
2022 03/18 12:52
我公司是小規(guī)模納稅沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，這個(gè)負(fù)數(shù)的銷項(xiàng)怎么結(jié)轉(zhuǎn)
meizi老師
2022 03/18 12:54
?你好； 負(fù)數(shù) 是貸方負(fù)數(shù)了。 那么? 你就? 借方余額 ； 說(shuō)明你們多繳納了? ； 你小規(guī)模不存在留抵進(jìn)項(xiàng)稅的 ；? ? 應(yīng)該是你們多繳納的數(shù)據(jù)的??
84784986
2022 03/18 13:03
是的啊，但是這個(gè)銷項(xiàng)負(fù)數(shù)要先結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出多交增值稅還是未交增值稅啊，借：應(yīng)該稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），在然后借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值），是這樣嗎？
meizi老師
2022 03/18 13:08
你好；? 我也搞不明白了。 為啥你們小規(guī)模? 用那么多明細(xì)科目 ；? ?你上面用的全部是一般納稅人的科目? 。? 你小規(guī)模增值稅只有 一個(gè)科目 就是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? 。??
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