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上月有六千多的留抵，本期產(chǎn)生了五千的銷項(xiàng)，未進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)抵扣，也不用交稅，要怎么進(jìn)行做賬？
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您好同學(xué)這個(gè)你沒有交稅的話，就不需要再做賬了。
2022 03/17 11:14
84785019 
2022 03/17 11:15
賬面不需要有體現(xiàn)嘛
84785019
2022 03/17 11:15
因?yàn)楸酒谑杖霑?huì)有銷項(xiàng)哇
李霞老師 
2022 03/17 11:21
嗯，不需要體現(xiàn)的，因?yàn)樽罱K他們都會(huì)匯總到應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)總科目。
84785019
2022 03/17 11:25
一般納稅人的普票收入是不是減免增值稅
84785019
2022 03/17 11:25
月末需要進(jìn)行做賬嘛？是個(gè)怎樣的會(huì)計(jì)分錄呢
李霞老師
2022 03/17 11:27
一般納稅人的普票收入不減免稅的，它是和專票一樣算稅的。
84785019
2022 03/17 11:29
老師，所以她的分錄是怎么樣的？
李霞老師
2022 03/17 11:32
你的意思一般納稅人的銷售發(fā)票的分錄嗎？借應(yīng)收賬款，
貸主營業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
84785019
2022 03/17 11:41
老師，增值稅是不是需要每月結(jié)轉(zhuǎn)？
84785019
2022 03/17 11:41
不管是進(jìn)項(xiàng)還是銷項(xiàng)
李霞老師
2022 03/17 11:42
增值稅如果說有交的話，你需要計(jì)提，如果沒有交的話，你不用做處理的。
84785019
2022 03/17 11:48
對(duì)，沒有交
84785019
2022 03/17 11:49
但是賬上一直會(huì)有應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，銷項(xiàng)稅額的金額
84785019
2022 03/17 11:49
會(huì)在貸方
84785019
2022 03/17 11:49
是不是我之前的賬做錯(cuò)了
李霞老師
2022 03/17 11:50
沒事兒，你主要是看你應(yīng)交稅費(fèi)那個(gè)總科目，只要他的余額是對(duì)的就行，你即便是把銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)了，結(jié)轉(zhuǎn)的話，還是結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)的另外一個(gè)二級(jí)科目里面，其實(shí)意義都是一樣的。
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