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實(shí)務(wù)
問題已解決
就商品銷售公司，去年11月和12月進(jìn)貨我沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，之后季度申報(bào)的時(shí)候我暫估了成本，現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)之前的可以結(jié)轉(zhuǎn)一點(diǎn)成本，我現(xiàn)在3月賬務(wù)處理能結(jié)轉(zhuǎn)之前的成本嗎？可以沖回之前的暫估嗎？
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可以的，當(dāng)時(shí)你的分錄是怎么做的？
2022 03/14 11:32
84785025 
2022 03/14 11:38
3月沒有進(jìn)貨，也沒有銷售，那我可以結(jié)轉(zhuǎn)去年的成本嗎？這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本可以用來沖回之前的暫估，可以不需要提供成本票？
84785025
2022 03/14 11:39
老師你問的是暫估的分錄嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款
郭老師 
2022 03/14 11:40
借其他應(yīng)付款貸，以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸其他應(yīng)付款做，這個(gè)分錄調(diào)整，去年的有發(fā)票才可以抵扣所得稅，沒有發(fā)票的不可以抵扣。
84785025
2022 03/14 11:51
不能直接把去年暫估的沖回，再結(jié)轉(zhuǎn)成本做在今年3月份嗎？
郭老師
2022 03/14 11:53
你好，如果暫估和發(fā)票一樣的可以。
84785025
2022 03/14 11:58
就是去年暫估的沒有發(fā)票，今年發(fā)現(xiàn)我去年暫估的月份沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，現(xiàn)在3月份就想把去年的庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本來沖去年暫估
郭老師
2022 03/14 11:59
你好，建議用以前年度損益調(diào)整來做。
郭老師
2022 03/14 11:59
你好，建議用以前年度損益調(diào)整來做。還有借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款，你怎么沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本？這個(gè)主營業(yè)務(wù)成本不是成本嗎？
84785025
2022 03/14 12:12
是暫估的成本，主營業(yè)務(wù)成本
郭老師
2022 03/14 12:12
那這個(gè)收到發(fā)票嗎？這個(gè)是實(shí)際業(yè)務(wù)嗎。
郭老師
2022 03/14 12:13
沒有收到發(fā)票也不是實(shí)際業(yè)務(wù)的需要，紅沖如果是實(shí)際業(yè)務(wù)的，沒有發(fā)票，正常做就可以。
84785025
2022 03/14 12:21
暫估的都沒有發(fā)票，現(xiàn)在就想著把庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)一點(diǎn)，來沖回暫估
郭老師
2022 03/14 12:22
正確的應(yīng)該是借助于業(yè)務(wù)成本貸庫存商品嗎？
84785025
2022 03/14 12:56
是的，我去年11月12月份暫估是沒有發(fā)票，借主營業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款，現(xiàn)在我就想著3月份賬務(wù)處理的時(shí)候能不能結(jié)轉(zhuǎn)點(diǎn)庫存商品，沖減暫估
郭老師
2022 03/14 12:58
借其他應(yīng)付款貸庫存商品，直接做這個(gè)。
84785025
2022 03/14 14:45
是不是進(jìn)貨發(fā)票進(jìn)項(xiàng)發(fā)票如果沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本是不是什么時(shí)候都可以結(jié)轉(zhuǎn)成本這個(gè)是不是就是提供了成本票？
郭老師
2022 03/14 14:47
哦，你得看一下你這個(gè)產(chǎn)品銷售出去嗎？對(duì)應(yīng)的銷售收入做了才可以結(jié)轉(zhuǎn)成本。
84785025
2022 03/14 15:06
我們都是按進(jìn)項(xiàng)發(fā)票來全部結(jié)轉(zhuǎn)成本了，這個(gè)有沒有問題
84785025
2022 03/14 15:08
還有5.31做21年的匯算清繳，我暫估的成本在今年3月份沖回了30多萬，這個(gè)匯算清繳這個(gè)30多萬需要調(diào)增嗎？
郭老師
2022 03/14 15:13
有問題的，比如你購買的a產(chǎn)品銷售出去了，但是沒有發(fā)票，你就沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，這不就是有問題啊。
84785025
2022 03/14 15:15
銷售出去的是有發(fā)票的，我是按進(jìn)貨來結(jié)轉(zhuǎn)成本的
郭老師
2022 03/14 15:20
我們都是按進(jìn)項(xiàng)發(fā)票來全部結(jié)轉(zhuǎn)成本了，這個(gè)有沒有問題
2022-03-14 15:06
郭老師
2022 03/14 15:20
也是按照進(jìn)項(xiàng)發(fā)票來全部結(jié)轉(zhuǎn)成本的，這個(gè)是什么意思？
郭老師
2022 03/14 15:20
有調(diào)增的調(diào)增需要在匯算清交填寫。
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