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問(wèn)題已解決
老師，我們公司買了購(gòu)物卡送給客人，開(kāi)的是預(yù)付卡銷售，請(qǐng)問(wèn)如何做分錄？這張預(yù)付卡發(fā)票暫時(shí)不能稅前抵扣是嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借銷售費(fèi)用、招待費(fèi)貸銀行存款
按發(fā)生額的60%營(yíng)業(yè)收入的千分之五抵扣。
2022 03/11 17:06
84784960 
2022 03/11 17:08
老師，可以直接入銷售費(fèi)用嗎？這購(gòu)物卡現(xiàn)在不需要先入預(yù)付賬款，后續(xù)再按銷售費(fèi)用來(lái)入賬是嗎
郭老師 
2022 03/11 17:09
對(duì)的，你們買來(lái)直接贈(zèng)送出去的，不用通過(guò)預(yù)付賬款也可以。
84784960
2022 03/11 17:11
好的，老師，我同事報(bào)銷1-2月油費(fèi)，發(fā)票開(kāi)的日期是3月，這樣可以嗎？
84784960
2022 03/11 17:14
老師，什么情況下才要通過(guò)預(yù)付賬款？
郭老師
2022 03/11 17:16
實(shí)際消費(fèi)時(shí)間是幾月份。
84784960
2022 03/11 17:17
我看了小票，實(shí)際加油是1-2月的
郭老師
2022 03/11 17:18
那你一二月份正常做費(fèi)用，然后三月份發(fā)票到了紅沖之前暫估的，然后再做發(fā)票的。
84784960
2022 03/11 17:19
1月份有2張實(shí)際加油是12月的，1張1月，2月實(shí)際加油是2月，但開(kāi)的發(fā)票全是3月日期
郭老師
2022 03/11 17:19
屬于哪一個(gè)月的費(fèi)用，做到哪一個(gè)月就可以的，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制，不用根據(jù)開(kāi)發(fā)票的。
郭老師
2022 03/11 17:19
后期發(fā)票到了紅沖，然后再做發(fā)票的。
84784960
2022 03/11 17:27
老師，麻煩能講詳細(xì)些嗎？有點(diǎn)看不懂
郭老師
2022 03/11 17:29
你好，當(dāng)月的費(fèi)用當(dāng)月做借管理費(fèi)用貸銀行存款以后收到了發(fā)票紅沖之前的，然后再做發(fā)票的，這個(gè)沒(méi)有看懂嗎？
紅沖之前的借其他應(yīng)付款
借管理費(fèi)用，負(fù)數(shù)
借管理費(fèi)用
貸其他應(yīng)付款。
84784960
2022 03/11 19:58
老師，我意思是同事要報(bào)銷1-2月油票，現(xiàn)在他拿3月開(kāi)的預(yù)充值發(fā)票來(lái)報(bào)銷，然后實(shí)際加油小票是12-2月，這時(shí)間段邏輯合理嗎？不是應(yīng)該開(kāi)發(fā)票時(shí)間在2月之前嗎？
郭老師
2022 03/11 19:58
那他是不是開(kāi)發(fā)票晚了，然后加油了，沒(méi)有要發(fā)票后期去要的。
84784960
2022 03/11 19:59
應(yīng)該是，老師這樣可以嗎？
郭老師
2022 03/11 20:01
實(shí)際業(yè)務(wù)的可以的，沒(méi)有關(guān)系。
84784960
2022 03/11 20:04
好的，謝謝老師
郭老師
2022 03/11 20:11
不用客氣，工作愉快
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