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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們單位有一部分員工的社保是單位給拿，有幾個(gè)員工是需要承擔(dān)個(gè)人部分的，我們是3月份開(kāi)始繳納的保險(xiǎn)，在開(kāi)3月份工資的時(shí)候在扣回個(gè)人部分，麻煩老師幫我看看我的分錄對(duì)不對(duì)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好
請(qǐng)問(wèn)您的分錄在哪里
2022 03/09 15:00
84785030 
2022 03/09 15:01
沒(méi)發(fā)過(guò)去
bamboo老師 
2022 03/09 15:03
計(jì)提的時(shí)候
借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)等
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)
發(fā)放工資的時(shí)候
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
貸：銀行存款
上交社保的時(shí)候
借；應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)
借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
借；營(yíng)業(yè)外支出??員工的社保是單位給拿
貸：銀行存款
84785030
2022 03/09 15:04
社保費(fèi)用區(qū)分制造費(fèi)用和管理費(fèi)用嗎？
bamboo老師
2022 03/09 15:05
社保費(fèi)用區(qū)分制造費(fèi)用和管理費(fèi)用? 我寫(xiě)的等 您計(jì)提的時(shí)候自己區(qū)分一下
84785030
2022 03/09 15:09
老師有沒(méi)有簡(jiǎn)單一些的啊，我們是先墊付，后扣回
bamboo老師
2022 03/09 15:57
上交社保的時(shí)候
借；應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)
借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
借；營(yíng)業(yè)外支出??員工的社保是單位給拿
貸：銀行存款
發(fā)放工資的時(shí)候
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
貸：銀行存款
應(yīng)該這樣寫(xiě)分錄的
84785030
2022 03/09 16:18
好的謝謝老師
bamboo老師
2022 03/09 16:29
不客氣哈 歡迎有疑問(wèn)繼續(xù)提問(wèn)
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