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老師,是不是如果不計提所得稅費用。資產(chǎn)負債表中未分配利潤和利潤表中凈利潤就不相等了。不考慮年初余額的話。
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速問速答你好同學,不是的,不管計提不計提所得稅費用二者都應該是相等的
2022 03/07 16:35
84785034
2022 03/07 16:45
不明白。假如本年利潤是100,我這個季度沒有計提所得稅。那我資產(chǎn)負債表中未分配利潤那我就填100。但是我利潤表中利潤總額那是100,減所得稅費用,才是凈利潤???
大老師
2022 03/07 16:46
嗯同學,那你說的假如沒有計提所得稅,那是不是凈利潤也是100
84785034
2022 03/07 16:50
老師,利潤表中所得稅費用就是我們填的企業(yè)所得稅里的稅額嗎?
大老師
2022 03/07 16:52
你好同學,一般情況下是這樣的,但是如果企業(yè)所得稅匯算清繳有納稅調(diào)增,你利潤表的所得稅費用,跟稅務所得稅匯算清繳的是不一樣的
84785034
2022 03/07 16:56
老師,那平時季度預繳的話,是不是利潤表中所得稅費用就是企業(yè)所得稅表里的稅額?。?/div>
大老師
2022 03/07 17:00
嗯,平時預繳是那個數(shù)的
84785034
2022 03/07 17:04
好的老師。那如果我沒有計提的話,我在利潤表里所得稅費用那一欄也不需要填寫是嗎?在企業(yè)所得稅申報表里我該交的交,等下個季度做賬的時候可以補計提是吧?
大老師
2022 03/07 17:05
你好同學,是的,可以的
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