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問題已解決
老師， 就是我去年有兩張成本票出了問題 然后稅務局讓我把成本票調(diào)增補稅 這次所得稅匯算清繳我把成本調(diào)增了 稅也補了 那我?guī)だ镌趺醋鲞@兩筆成本的分錄？
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關鍵是這個成本是不是真實發(fā)生的呢？
2022 03/07 09:35
84784967 
2022 03/07 09:39
之前這個成本是假的，所以3月份做了匯算清繳，匯算清繳的時候，我已經(jīng)把這部分成本調(diào)增，所得稅也補足了，但是不會寫分錄，21年寫的分錄是借:主營業(yè)務成本，貸:庫存現(xiàn)金
家權(quán)老師 
2022 03/07 09:42
那就直接反記賬到12月份，
借：庫存現(xiàn)金
貸：主營業(yè)務成本
84784967
2022 03/07 09:43
賬本都定了，現(xiàn)在是要調(diào)在今年3月份的賬里面
家權(quán)老師
2022 03/07 09:46
借：現(xiàn)金
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配-未分配利潤
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