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實(shí)務(wù)
問題已解決
2021年12月暫估時(shí)做了憑證，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付帳款暫估，發(fā)票2月份過來時(shí)帳務(wù)怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答你好同學(xué)
把原來暫估憑證沖掉，按照發(fā)票做一張正確金額的分錄
2022 03/07 09:25
84785034 
2022 03/07 09:29
這樣會(huì)影響今年的利潤(rùn)減少了，是不是重復(fù)入成本了
大老師 
2022 03/07 09:31
你好同學(xué)
理論上暫估入賬和正常收到票據(jù)入賬差差異應(yīng)該是不大，那么這個(gè)差異不大的情況屬于正常情況。如果差異很大那說明之前暫估的太不準(zhǔn)確了，那就不叫暫估了。那該叫差錯(cuò)了，現(xiàn)在就應(yīng)該差錯(cuò)更正了
84785034
2022 03/07 09:35
不需要做以前年度損益嗎
大老師
2022 03/07 09:39
你好同學(xué)，正常的差異很小的話可以忽略，對(duì)本年成本影響很小，如果因?yàn)榱看蠖鴮?dǎo)致的累計(jì)起來的差異很大，可以將差異部分計(jì)入以前年度損益調(diào)整的
大老師
2022 03/07 09:40
這個(gè)差異大小根據(jù)公司的規(guī)模和收入的量級(jí)自行判斷對(duì)本年成本影響是否很大很重要
84785034
2022 03/07 09:49
好的，感謝老師
大老師
2022 03/07 09:48
不客氣的，祝學(xué)習(xí)工作順利
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