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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，我們是小規(guī)模的，有部分是要交稅的，有部分不用繳稅的，按照季度繳稅的，沒有單繳納的月份如何做分錄？到了季度繳稅又如何做分錄？
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你好；? ? ? 按季度? ?不超過45萬普票都是免征的。 你繳納的 是因?yàn)槟愦_或者自開了專票嗎? ?
2022 03/02 11:05
84784996 
2022 03/02 11:28
是的，以前月份的我全部寫在未交增值里面，現(xiàn)在1月份交了一些增值稅，和所得稅，如何平賬？
meizi老師 
2022 03/02 11:31
?你好；? ? ?你小規(guī)模還有未交增值稅? 科目嗎 ？? ?你之前 應(yīng)該是貸方未交增值稅余額 是嗎? ?
84784996
2022 03/02 13:39
貸方未交增值稅
84784996
2022 03/02 13:40
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，貸:未交增值稅
meizi老師
2022 03/02 13:44
?你好；? 那你現(xiàn)在就繳納 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款 ；? ?所得稅? 你要先做計(jì)提分錄的。 借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 ；繳納 ：借? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸銀行存款?
84784996
2022 03/02 14:29
免費(fèi)部分怎么做？借:未交增值稅，貸營(yíng)業(yè)外收入？
84784996
2022 03/02 14:29
企業(yè)所得稅也免費(fèi)一大半的
meizi老師
2022 03/02 14:32
? 是的。 借應(yīng)交稅費(fèi)-? 未交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入；? 免了 一大半 。 按照你? ?實(shí)際繳納的金額來計(jì)提 所得稅? ?
84784996
2022 03/02 14:35
這個(gè)系統(tǒng)，好像系統(tǒng)計(jì)提了每個(gè)月的所得稅，實(shí)際有一大半是不用繳稅的
meizi老師
2022 03/02 14:39
?你好；? ? ? 那你就去看看計(jì)提是不是不對(duì)； 你們系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)提的嗎? ?
84784996
2022 03/02 15:22
是自動(dòng)計(jì)提的
84784996
2022 03/02 15:23
1月份吧不用交的全部轉(zhuǎn)去了營(yíng)業(yè)外收入，
84784996
2022 03/02 15:26
對(duì)賬單的稅費(fèi)400元，包含了增值稅，附加稅，但是12月底沒有計(jì)提附稅，那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅金額直接轉(zhuǎn)去了未交增值稅了，那么我1月份直接分錄借:未交增值稅400，貸:銀行400，，免稅的部分:借未交增值稅3000元，貸:營(yíng)業(yè)外收入3000元，這樣可以嗎？
meizi老師
2022 03/02 15:30
讓軟件售后給你設(shè)置下；這個(gè) 所得稅是設(shè)置的問題??
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