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實(shí)務(wù)
問題已解決
這月發(fā)放工資，因員工卡號工資自動(dòng)退回，這筆回單如何做分錄
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借應(yīng)付職工薪酬、工資
貸、銀行存款
退回來做相反的分錄。
2022 02/25 11:59
84784950 
2022 02/25 12:02
退回怎么是用到應(yīng)付職工薪酬貸方，那管理費(fèi)用工資借方合計(jì)和應(yīng)付職工薪酬貸方合計(jì)不相等了？
郭老師 
2022 02/25 12:03
你好，支付錯(cuò)誤，然后退回來，做相反的，然后你再重新支付借款，應(yīng)付職工薪酬，工資貸，銀行存款就是了。
郭老師
2022 02/25 12:04
退回來和支付出去錯(cuò)誤的一正數(shù)一負(fù)數(shù)抵扣了。
84784950
2022 02/25 14:06
那如果想取全年計(jì)提工資的話，直接看應(yīng)付職工薪酬貸方合計(jì)就不對了？
郭老師
2022 02/25 14:07
對的是的，是這么做的。
84784950
2022 02/25 14:10
不對啊，因?yàn)?月份已經(jīng)計(jì)提那人工資，然后那人工資退回又在應(yīng)付職工薪酬貸方，不就重復(fù)了？
郭老師
2022 02/25 14:12
那這種情況下，你需要單獨(dú)算出來哪些沒有發(fā)放出去的，你知道嗎？就是多計(jì)提的紅沖了。
84784950
2022 02/25 14:25
那么還要加一筆紅沖6月份計(jì)提那筆分錄？
郭老師
2022 02/25 14:26
其他的什么都不做，這個(gè)已經(jīng)是完整了。
84784950
2022 02/25 14:35
雖然余額為0,但要看全年工資的話是1萬？
郭老師
2022 02/25 14:37
那你錯(cuò)誤支付和錯(cuò)誤退回來的，可以不用做。
84784950
2022 02/25 14:39
都有回單可以不做？
郭老師
2022 02/25 14:40
可以的可以不用做的，在一個(gè)月內(nèi)的可以不用做，可以的可以自己留存好，銀行回單帳上不用做。
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