免費(fèi)問(wèn)答

1.計(jì)提時(shí)： 借：管理費(fèi)用 20 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 18 應(yīng)付職工薪酬-社保（公司部分） 2 2.支付社保時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（公司） 2 其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人) 1 貸：銀行存款 3 3.支付工資時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 18 貸： 銀行存款 17 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人）1

您好！1.分配工資? 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）? 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資? 2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）? 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保? 3.次月發(fā)放工資時(shí)? 借：應(yīng)付職工薪酬——工資? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（個(gè)人部分）? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅? 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款? 4.上交杜保? 借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個(gè)人部分）? 貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款? 5.上交個(gè)人所得稅? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅? 貸：銀行存款?

老師，這樣對(duì)不呢？

你按照上面的去做分錄的

給另一個(gè)老師說(shuō)的不一樣吶?

個(gè)人社保也是屬于應(yīng)付職工薪酬

用其他應(yīng)收款不行嗎？

最好是使用應(yīng)付職工薪酬

好的，謝謝老師！

不客氣，如果對(duì)解答滿意可以五星好評(píng)哦