當(dāng)前位置:財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額享受加計(jì)抵減政策,有一筆進(jìn)項(xiàng)沖回了,然后進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減未申報(bào),現(xiàn)在需要沖回加計(jì)抵減部分的增值稅,會(huì)計(jì)分錄怎么做?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答你好,這筆進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出沒(méi)有申報(bào),加計(jì)扣除的話不用申報(bào)了。
2022 02/21 15:39
郭老師
2022 02/21 15:39
你只需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以的。
84785043
2022 02/21 17:53
12月份進(jìn)項(xiàng)沖回,沖回的進(jìn)項(xiàng)稅額在1月份申報(bào)了,但是加計(jì)抵減部分未申報(bào)納稅,該如何處理?會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)?。?/div>
郭老師
2022 02/21 18:03
你好,12月份的進(jìn)項(xiàng)你做了加計(jì)扣除嗎?加計(jì)扣除你當(dāng)時(shí)的分錄是怎么做的?借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除貸營(yíng)業(yè)外收入嗎?
84785043
2022 02/21 18:06
是的,12月做了加計(jì)扣除
郭老師
2022 02/21 18:08
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)、增值稅加計(jì)扣除。
在附表四一般項(xiàng)目加計(jì)扣除調(diào)減金額里面填寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出乘以15%,或者是乘以10%。
84785043
2022 02/21 18:10
執(zhí)行的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,應(yīng)該怎么處理呢?
郭老師
2022 02/21 18:10
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除,其他的還是一樣的。
84785043
2022 02/21 18:24
然后,其他的附加稅是不是也需要調(diào)增?借利潤(rùn)分配,貸應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅等?,這樣對(duì)嗎?
郭老師
2022 02/21 18:26
你好,附加稅的在這個(gè)月調(diào)整就可以的,之前的就不要去調(diào)整啦。
84785043
2022 02/21 18:45
那總賬里應(yīng)交稅費(fèi)的金額還對(duì)嘛
郭老師
2022 02/21 18:47
對(duì)的是的,但是你在這個(gè)月調(diào)整之后,它就是正確的。
郭老師
2022 02/21 18:47
你的附加稅跟著增值稅的來(lái)就可以的,不用單獨(dú)做調(diào)整。
閱讀 443
描述你的問(wèn)題,直接向老師提問(wèn)
相關(guān)問(wèn)答
查看更多- 老師,比如這個(gè)月公司不交增值稅,增值稅可以享受進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減的政策,如果這月進(jìn)項(xiàng)夠,進(jìn)項(xiàng)就不會(huì)再加計(jì)抵減哇?只有不夠的時(shí)候才可以加計(jì)抵減? 319
- 大型租賃公司,為增值稅一般納稅人,適用增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵減政策,生產(chǎn)加計(jì)抵減10%,生活加計(jì)抵減15%,加計(jì)抵減5%是哪部分內(nèi)容講的? 585
- 請(qǐng)問(wèn)我們這個(gè)月第一次申請(qǐng)加計(jì)抵減政策,那1-2月的進(jìn)項(xiàng)也可以加計(jì)抵減嗎,去年的進(jìn)項(xiàng)可以加計(jì)抵減嗎 423
- 關(guān)于進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減,當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減額大于當(dāng)期應(yīng)交增值稅,那多出的部分進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減額可以確認(rèn)當(dāng)期收益嘛 711
- 請(qǐng)問(wèn)我現(xiàn)在轉(zhuǎn)出18年的一筆進(jìn)項(xiàng) (當(dāng)時(shí)還沒(méi)有加計(jì)抵減政策) 在申報(bào)時(shí)提示在加計(jì)抵減本期調(diào)減額要把進(jìn)轉(zhuǎn)出的也要跟著調(diào)減 但這是去年的進(jìn)項(xiàng)當(dāng)時(shí)沒(méi)有享受加計(jì)抵減 現(xiàn)在要加計(jì)轉(zhuǎn)出 ? 789
最新回答
查看更多- 還是還沒(méi)有運(yùn)營(yíng)成產(chǎn)車間購(gòu)買的五金用品以及設(shè)備用品直接計(jì)入制造費(fèi)用可以嗎老師? 昨天
- 這個(gè)無(wú)人機(jī)如果是一套60000呢,里面包含充電站等。葉開(kāi)60000無(wú)人機(jī)一套免稅嗎 昨天
- 個(gè)人購(gòu)買住房的契稅,小于90平的第一套房不是按1%稅率嗎?,而條文中,對(duì)個(gè)人購(gòu)買經(jīng)濟(jì)適用住房,在法定稅率基礎(chǔ)上減半征收契稅,我想問(wèn)的是它在1%的基礎(chǔ)上減半,還是法定的稅率3%-5%,減半。如果是在3-5%的基礎(chǔ)上減半,買經(jīng)濟(jì)適用房的契稅比個(gè)人購(gòu)買普通住房的稅率還高,不知道怎么理解 昨天
- 香港存款利率計(jì)算器可以用來(lái)計(jì)算什么類型的利率? 3天前
- 請(qǐng)問(wèn)湖南省二套房契稅的稅率是多少? 3天前