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同學(xué)你好 所屬期：按《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物勞務(wù)免抵退稅申報(bào)明細(xì)表》對應(yīng)的增值稅納稅申報(bào)表的稅款所屬年月填寫。 序號：調(diào)整填寫位數(shù)要求。升級后，按八位流水號填寫，從00000001到99999999。 出口日期：按出口貨物報(bào)關(guān)單中的出口日期填寫。經(jīng)保稅區(qū)出口的，填寫出境貨物備案清單上的出口日期；委托出口的，填寫《代理出口貨物證明》上的出口日期；非報(bào)關(guān)出口的，填寫出口發(fā)票或普通發(fā)票開具日期。 先退稅后核銷出口合同號：新《明細(xì)表》取消“出口收匯核銷單號”，在進(jìn)行先退稅后核銷免抵退稅申報(bào)時(shí)，填寫先退稅后核銷業(yè)務(wù)的出口合同號，規(guī)則參照“先退稅后核銷資格申請表”出口合同號填寫規(guī)則。 計(jì)劃分配率：填寫當(dāng)前有效的計(jì)劃分配率。如果進(jìn)料加工手（賬）冊已完成核銷，填寫對應(yīng)手（賬）冊的實(shí)際分配率。具體分為以下情形： ①未核銷的手（賬）冊：填寫受理免抵退稅申報(bào)時(shí)的年度計(jì)劃分配率； ②已核銷的手冊：填寫該手冊的實(shí)際分配率； ③已核銷的賬冊：填寫出口日期所對應(yīng)的賬冊核銷周期的實(shí)際分配率； ④二次核銷的手冊（賬冊）：填寫最近一次核銷的實(shí)際分配率。 國內(nèi)購進(jìn)免稅原材料價(jià)格：填寫用于加工出口貨物的不計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅額的國內(nèi)免稅原材料價(jià)格。