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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，建材公司，1.發(fā)貨以后沒有立即開除發(fā)票怎么做賬，2. 預(yù)付款開票還沒有發(fā)貨的怎么做賬。應(yīng)收賬款明細(xì)怎么確認(rèn)銷售。以發(fā)貨為準(zhǔn)還是以開出發(fā)票為準(zhǔn)？
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您好
1.發(fā)貨以后沒有立即開除發(fā)票
借 發(fā)出商品
貸 庫存商品
2. 預(yù)付款開票還沒有發(fā)貨
借 銀行存款
貸 預(yù)收賬款
應(yīng)收賬款明細(xì)以開出發(fā)票為準(zhǔn)
2022 02/16 22:29
84784993 
2022 02/16 22:33
第二點(diǎn)預(yù)付款開票還沒有發(fā)票，也還沒有收到錢的這種情況。比如在2月份開票了。但在5月份才開始陸陸續(xù)續(xù)發(fā)貨。 那在2月份做賬嗎？2月份和5月份該怎么做賬呢？應(yīng)收賬款以開出發(fā)票為準(zhǔn)。但是領(lǐng)導(dǎo)要以發(fā)貨數(shù)據(jù)確認(rèn)應(yīng)收款余額。要怎么辦啊，這個(gè)明細(xì)怎么啦啊
bamboo老師 
2022 02/17 07:03
2月份開了發(fā)票要做賬 還沒有發(fā)貨這樣寫分錄
借 預(yù)收賬款
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
貸 應(yīng)收賬款
發(fā)貨后寫分錄
借 應(yīng)收賬款
貸 主營業(yè)務(wù)收入
bamboo老師
2022 02/17 07:04
領(lǐng)導(dǎo)要以發(fā)貨數(shù)據(jù)確認(rèn)應(yīng)收款余額 那您就以對(duì)方收貨確認(rèn)未開票收入 后期補(bǔ)開發(fā)票
借 應(yīng)收賬款
貸 主營業(yè)務(wù)收入
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
84784993
2022 02/17 08:36
那后期不開發(fā)票是不是就不用做賬了？
bamboo老師
2022 02/17 08:45
后期不開發(fā)票 也要做暫估收入的
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