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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，公司發(fā)工資延遲一個(gè)月。12月的工資有些員工不用繳稅，報(bào)在1月就變成繳稅了。我能不能直接用1月工資來(lái)報(bào)，12月的工資就不報(bào)了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
可以的，可以這么做的。
2022 02/11 17:18
84785043 
2022 02/11 17:19
這樣有新員工在12月有工資，可是1月他又離職了，等于是如果直接拿一月份數(shù)據(jù)來(lái)報(bào)，就漏報(bào)了，會(huì)不會(huì)影響
郭老師 
2022 02/11 17:20
你好，有影響的，影響你抵扣企業(yè)所得稅。
84785043
2022 02/11 17:20
那該怎么處理最好呢
84785043
2022 02/11 17:21
既不讓員工補(bǔ)稅，又能抵扣所得稅呢
郭老師
2022 02/11 17:21
她允許你在二年給他申報(bào)個(gè)稅嗎？
84785043
2022 02/11 17:22
對(duì)方肯定不愿意，因?yàn)槿思沂?2月的工資，如果在21年申報(bào)累計(jì)是不需要繳稅的，但是放在22年1月就要繳稅了
郭老師
2022 02/11 17:23
他的年累計(jì)收入是多少，去年。
84785043
2022 02/11 17:24
沒(méi)超6萬(wàn)元
郭老師
2022 02/11 17:26
那你在11月份申報(bào)的時(shí)候，它的累計(jì)扣除費(fèi)用是6萬(wàn)，不需要繳納的。
郭老師
2022 02/11 17:26
次在這里面申報(bào)了不就可以了？
84785043
2022 02/11 17:29
這次報(bào)銷(xiāo)稅務(wù)系統(tǒng)默認(rèn)為是1月工資，減除費(fèi)用后這個(gè)月就要繳稅呀，這個(gè)員工已經(jīng)離職了，工資也發(fā)完了。當(dāng)時(shí)是算在21年工資內(nèi)的，所以累計(jì)沒(méi)超6萬(wàn)就沒(méi)扣稅，但是現(xiàn)在報(bào)在1月就有稅額了
郭老師
2022 02/11 17:31
你在一月份申報(bào)，不要在這個(gè)月申報(bào)，可以更正上一個(gè)月的。
84785043
2022 02/11 17:32
他們上面一直都是延期一個(gè)月報(bào)的，上個(gè)月報(bào)的是11月數(shù)據(jù)
郭老師
2022 02/11 17:34
你能不能更正上一個(gè)月的？
郭老師
2022 02/11 17:34
如果你不能更正的話(huà)，就沒(méi)法申報(bào)，沒(méi)法抵扣所得稅，本來(lái)就是發(fā)工資的次月申報(bào)個(gè)稅，這個(gè)是為了逃避稅款，少交稅款才讓你們更正上一個(gè)月的。
84785043
2022 02/11 17:39
嗯，好的謝謝
郭老師
2022 02/11 17:43
不用客氣，工作愉快。
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