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有出口有內(nèi)銷,怎么從進項銷項做到出口抵減內(nèi)銷,出口退稅,有沒有中間結(jié)轉(zhuǎn)的一個分錄
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速問速答你好,申報出口免抵退稅時
借:應交稅費--應交增值稅(出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應納稅額)
貸:應交稅費--應交增值稅(出口退稅)
年末結(jié)轉(zhuǎn)時,也是分別轉(zhuǎn)到應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
2022 01/23 06:45
84785043
2022 01/23 07:57
我平時收到進項,就做借:應交稅費—應交增值稅—進項稅額,收到銷項,貸:應交稅費—應交增值稅—銷項稅額。
然后出口退稅申報
借:應交稅費--應交增值稅(出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應納稅額)
貸:應交稅費--應交增值稅(出口退稅)
三級科目不是都沒有關聯(lián)嗎?怎么減少我的進項?
還有借什么?貸:其他應收款—出口退稅這個科目呢?
徐悅
2022 01/23 08:38
企業(yè)根據(jù)“當期免抵稅額”:
借:應交稅費——應交增值稅(出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應納稅額)
貸:應交稅費——應交增值稅(出口退稅)
企業(yè)根據(jù)“當期應退稅額”,在實際收到退稅款時:
借:銀行存款
貸:應交稅費——應交增值稅(出口退稅)
徐悅
2022 01/23 08:41
進項稅額是年末通過轉(zhuǎn)出未交增值稅,轉(zhuǎn)平的。
84785043
2022 01/23 10:58
應交稅費—應交增值稅(出口退稅)怎么都在貸方?
徐悅
2022 01/23 10:59
嗯,免抵和退稅,這個出口退稅科目都在貸方。年末也是通過未交增值稅轉(zhuǎn)出這個科目轉(zhuǎn)平
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