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老師暫估成本來不了發(fā)票匯算清繳調(diào)增交企業(yè)所得稅后未分配利潤會增加是嗎？比如未分配利潤金額100萬元，調(diào)增30萬后，未分配利潤金額就是130萬元？
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你好，這個是實(shí)際的業(yè)務(wù)，不需要調(diào)賬
只需要調(diào)表就可以的，賬上不做處理，賬上還是100。
2022 01/18 11:57
84784968 
2022 01/18 12:53
老師未分配利潤是以賬上的金額還是以調(diào)完表的金額為準(zhǔn)？
郭老師 
2022 01/18 12:55
你好，以后稅前扣除的是按照稅法的利潤看，你彌補(bǔ)虧損明細(xì)表不是看賬上。
84784968
2022 01/18 13:07
老師我還是不太明白能舉個列子嗎謝謝
郭老師
2022 01/18 13:08
你好，這個實(shí)際有業(yè)務(wù)，你賬上未分配利潤是100，然后你調(diào)增了30，你的稅法的虧損是70啊，以后你比股虧損的時候看70，不需要看100和這個100沒有關(guān)系，這個是稅法允許抵扣的是，其實(shí)只有這一個可才可以彌補(bǔ)虧損。
84784968
2022 01/18 13:19
老師未分利潤正數(shù)100萬，調(diào)增30萬后未分配利潤就減少了30萬，如果企業(yè)虧損了只能彌補(bǔ)70萬？
郭老師
2022 01/18 13:20
你說的這個調(diào)增是什么意思啊，平時咱說的調(diào)增調(diào)減是增加利潤，你條增加了利潤他不就是70嘛。
郭老師
2022 01/18 13:20
你說這個調(diào)整是什么？增加成本費(fèi)用嗎？
郭老師
2022 01/18 13:21
增加成本費(fèi)用不用說，調(diào)增調(diào)減
直接說增加費(fèi)用就是了。
84784968
2022 01/18 13:23
老師當(dāng)時是暫估的成本無法取得成本發(fā)票匯算清繳調(diào)增的
郭老師
2022 01/18 13:24
那你的稅法上的利潤是70。
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