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問題已解決
老師好，月末根據(jù)實際結(jié)余庫存倒減銷售成本，賬簿登記的成本，比實際銷售的成本多兩萬左右，請問我要怎么查問題？入庫數(shù)量都一致
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
好的，請耐心等待，老師需要時間看題與整理思路。
2022 01/12 18:01
文文老師 
2022 01/12 18:43
可能是單價出問題了。
文文老師
2022 01/12 18:43
因為入庫數(shù)量一致。期初數(shù)量也一致吧
文文老師
2022 01/12 18:44
若貨物的購入單價有變化，采用的是月末一次加權(quán)平均法，發(fā)出的單價就會發(fā)生變化。
文文老師
2022 01/12 18:44
可用金額除以數(shù)量，倒算單價
文文老師
2022 01/12 18:45
重新登記賬簿，使二者一致即可
84784970 
2022 01/12 18:53
賬簿記賬時，沒有填單價和數(shù)量，只有一個總金額，庫存商品期初金額與實物庫存一致，采購金額也一致
84784970
2022 01/12 18:54
因為商品種類特別多，有百多種，所以只統(tǒng)一計算了金額
文文老師
2022 01/12 18:57
期初+購入-發(fā)出=期末
文文老師
2022 01/12 18:58
這是個等式，期初，購入，期末三者均一致，那就只會是發(fā)出有問題了。
文文老師
2022 01/12 18:58
從你描述，沒有設(shè)定數(shù)量與單價，那么可能是期末數(shù)也有問題，請檢查下期末數(shù)是否一致
84784970
2022 01/13 09:30
老師好，請問分別使用移動加權(quán)平均價與月末一次平均價核算成本，是否會產(chǎn)生這個差異？還有平時每次銷售都會計算成本，采用的是當時庫存的移動加權(quán)平均價，月末盤點時的單價是最后一次的移動加權(quán)平均價，我用這個盤點金額去倒減，是否也是產(chǎn)生差異的原因？
文文老師
2022 01/13 15:51
抱歉，老師外出了，剛剛回來，回復晚了。
文文老師
2022 01/13 15:52
依描述，正是平時采用移動加權(quán)平均法，月末采用一次加權(quán)平均法，才導致了該差異。
文文老師
2022 01/13 15:57
都是在總賬模塊處理的，怎么會出現(xiàn)差異了？對于這點，表示疑惑
文文老師
2022 01/13 15:58
如果是啟用了進銷存模塊，導致進銷存與總賬存在差異，倒能理解
84784970
2022 01/13 16:20
目前記賬系統(tǒng)與進銷存是兩個不同的系統(tǒng)，進銷存系統(tǒng)采購入庫有時會以虛高價格入庫，成本核算用的excel表格根據(jù)進銷存系統(tǒng)的成本價核算，核算出來的成本與月末記賬系統(tǒng)根據(jù)盤點庫存倒擠出來的成本差異比較大。現(xiàn)采現(xiàn)出商品不涉及成本變動，目前就是庫存商品成本問題，但是因個人能力不夠，查不出具體是哪個地方的原因
文文老師
2022 01/13 16:25
差異確實就是同時采用二種不同的發(fā)出商品計價方式，引起的。
84784970
2022 01/13 16:46
請問現(xiàn)在要怎么登記這筆差異？這兩萬的差異該怎么分攤到每個客戶？
文文老師
2022 01/13 16:52
意思是現(xiàn)在要減少賬面的成本，增加庫存？
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