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問(wèn)題已解決
老師你好，2018年我為在廣州買(mǎi)商鋪在廣州注冊(cè)的一家小規(guī)模納稅人空殼公司，一直在零申報(bào)。去年10月我把這個(gè)商鋪出租出去了，今年6月我將公司注冊(cè)地址遷移到了山西，現(xiàn)在已經(jīng)為這個(gè)商鋪繳納了兩年的房產(chǎn)稅。請(qǐng)問(wèn)去年10月至今的房租收入我還需要納稅嗎？還需要繳納哪些稅。需要在山西繳納還是在廣州繳納？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤(pán)賬務(wù)核算及分析
你好，學(xué)員，這個(gè)要繳納的。繳納增值稅，在注冊(cè)地
2022 01/12 15:26
84785013 
2022 01/12 15:31
這個(gè)租金收入不需要繳納企業(yè)所得稅嗎？
冉老師 
2022 01/12 15:34
你好，學(xué)員，這個(gè)租金是合并在利潤(rùn)表一起繳納的
冉老師
2022 01/12 15:34
打個(gè)比方，比如今年利潤(rùn)是虧損的，租金合并進(jìn)去也是虧損的，就不用交稅
冉老師
2022 01/12 15:35
比如今年利潤(rùn)表是盈利的，租金收入合并在利潤(rùn)表一起繳納企業(yè)所得稅
冉老師
2022 01/12 15:35
所以這個(gè)企業(yè)所得稅是整體看的，不是單個(gè)的
84785013
2022 01/12 15:59
企業(yè)所得稅也也在注冊(cè)地繳納嗎？還需要繳納什么稅費(fèi)？
冉老師
2022 01/12 16:04
企業(yè)所得稅也也在注冊(cè)地繳納，
冉老師
2022 01/12 16:04
你好，學(xué)員，就是增值稅，
冉老師
2022 01/12 16:05
然后就是增值稅對(duì)應(yīng)的附加稅
冉老師
2022 01/12 16:05
租賃合同對(duì)應(yīng)的印花稅
冉老師
2022 01/12 16:05
還有就是企業(yè)所得稅了，學(xué)員
冉老師
2022 01/12 16:05
以上就是所有的稅了
84785013
2022 01/12 16:51
你好，我6月份注冊(cè)地址遷回山西時(shí)沒(méi)有申報(bào)辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照的印花稅，二三季度的印花稅都是零申報(bào)的。現(xiàn)在可以將營(yíng)業(yè)執(zhí)照的印花稅報(bào)到第四季度嗎？
冉老師
2022 01/12 17:12
你好，是的，學(xué)員，可以的
冉老師
2022 01/12 17:13
直接在四季度申報(bào)就可以的，沒(méi)問(wèn)題的
84785013
2022 01/12 17:13
我的印花稅是按期申報(bào)，我沒(méi)有什么業(yè)務(wù)，還得按期零申報(bào)。我可以改為按次申報(bào)嗎？如何更改？
冉老師
2022 01/12 17:26
你好。學(xué)員，你們之前備案的是按什么申報(bào)的
冉老師
2022 01/12 17:26
這個(gè)是可以更改的，
冉老師
2022 01/12 17:27
這個(gè)一般是去稅務(wù)局大廳修改的
冉老師
2022 01/12 17:27
老師建議延續(xù)之前的，不修改，學(xué)員
冉老師
2022 01/12 17:27
印花稅的申報(bào)很簡(jiǎn)單，這個(gè)
冉老師
2022 01/12 23:43
學(xué)員，以上是老師的全部解答列式
冉老師
2022 01/12 23:43
如果還有什么問(wèn)題，可以隨時(shí)問(wèn)的
冉老師
2022 01/13 00:15
祝你生活愉快，工作順利，學(xué)員
84785013
2022 01/13 06:52
老師你好，我2020年11月開(kāi)始辦理稅務(wù)注銷(xiāo)并辦理了跨省注冊(cè)地址遷移，但由于工商局的原因，直到2021年6月才完成遷移。導(dǎo)致我沒(méi)有對(duì)2020年度進(jìn)行稅務(wù)匯算清繳，這個(gè)會(huì)有影響嗎？
冉老師
2022 01/13 09:25
你好。當(dāng)時(shí)遷移的時(shí)候沒(méi)有在，原稅務(wù)局匯算清繳嗎，學(xué)員
冉老師
2022 01/13 09:26
然后在新新稅務(wù)局也沒(méi)有匯算清繳嗎
84785013
2022 01/13 09:36
對(duì)，1至5月公司都在遷移過(guò)程中，也沒(méi)地方匯算清繳啊。
冉老師
2022 01/13 09:40
理論是在原稅務(wù)局匯算清繳，
冉老師
2022 01/13 09:41
但是你們已經(jīng)遷移完成了，就不用在新稅務(wù)局匯算清繳了
84785013
2022 01/13 11:57
老師，那我這種情況，在申報(bào)今年的企業(yè)所得稅時(shí)，可以彌補(bǔ)以前年度虧損嗎？
冉老師
2022 01/13 13:55
你好，學(xué)員，如果是這樣的話，
冉老師
2022 01/13 13:55
你們以前年度有沒(méi)有匯算清繳過(guò)
冉老師
2022 01/13 13:56
理論是可以的，可以彌補(bǔ)的
84785013
2022 01/13 14:05
只有2020年這一年的沒(méi)匯算清繳。2019年度匯算清繳了，2019年也有10000元的虧損。
冉老師
2022 01/13 14:23
你好，這樣的話，是可以用的，學(xué)員
冉老師
2022 01/13 14:23
到時(shí)候匯算清繳的時(shí)候，有個(gè)附表可彌補(bǔ)虧損
冉老師
2022 01/13 14:23
那個(gè)附表是自動(dòng)帶過(guò)來(lái)的，學(xué)員
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