00:10:00
問題已解決
、某家公司設(shè)備的銷售和運輸勞務(wù)2019年12月發(fā)生的相關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)如 (1)從境內(nèi)甲企業(yè)(增值稅一般納稅人)購進一臺設(shè)備用于生產(chǎn)，共支付含稅金額11.6萬元，取得甲企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票 (2)從農(nóng)民手中收購一批糧食，開具的農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票上注明價款45萬元; (3)從小規(guī)模納稅人手中購入一批包裝物，取得稅務(wù)機關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票，注明價款6萬元; (4)該食品生產(chǎn)加工企業(yè)擁有自己的車隊，用于對外提供運輸勞務(wù)，當(dāng)月承包乙企業(yè)的運輸勞務(wù)取得價稅合計金額22萬元。當(dāng)月該車隊到加油站加油取得增值稅專用發(fā)票上注明價款2萬元 (5)采用以舊換新方式銷售食品生產(chǎn)設(shè)備2000臺，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學(xué)。正在為你解答。
2021 12/25 12:59
稅務(wù)師王老師 
2021 12/25 13:07
（1）進項稅額轉(zhuǎn)出額=11*9%=0.99
（2）準(zhǔn)予抵扣的進項稅額=11.6/（1+13%）*13%+45*9%+6*13%+2*13%-0.99=5.43
（3）銷項稅額=22/（1+9%）*9%+0.35/（1+13%）*13%*2000=82.35
（4）應(yīng)繳納的增值稅=80/（1+3%）*2%+82.35-5.43=78.47
第1題選擇CD
第2題選擇CD
第3題選擇ABCD
閱讀 1464
描述你的問題，直接向老師提問
259
意見反饋
