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問題已解決
老師！你好，一個小規(guī)模公司，開了一張9800元的電子普通發(fā)票出去，應(yīng)該怎么寫分錄啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)，公司也是主要經(jīng)營服務(wù)類的
2021 12/21 14:18
84784974 
2021 12/21 14:20
到下一個月是不是就得做一筆
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款
這樣的分錄？
84784974
2021 12/21 14:20
需要計提城建稅嗎？因為交了增值稅肯定有城建稅了
84784974
2021 12/21 14:22
老師！怎么計提的呢
84784974
2021 12/21 14:24
我上面一個會計是這樣做的
84784974
2021 12/21 14:25
銷售
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84784974
2021 12/21 14:27
計提附加稅
借：稅金及附加
貸應(yīng)交稅費-城建稅 （金額是增值稅直接乘以0.07）
84784974
2021 12/21 14:29
那下個月是不是
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
應(yīng)交稅費-城建稅
貸：銀行存款
84784974
2021 12/21 14:29
老師！我不懂，我們這個公司，是今年二月份才開了一張9800元的普通電子發(fā)票，后面月份都沒有開過發(fā)票了，還是不懂怎么處理
84784974
2021 12/21 14:32
剛剛那個是電子普通發(fā)票勒
84784974
2021 12/21 14:33
那如果是找稅局代開了增值稅專用發(fā)票出去怎么寫分錄呀
84784974
2021 12/21 14:40
哈？那為什么別人能做
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
借：應(yīng)交稅金-未交增值稅
貸：營業(yè)外收入-免稅收入
84784974
2021 12/21 14:48
那就不存在計提增值稅了吧
84784974
2021 12/21 14:48
那為什么有些有需要交十多塊的增值稅？懵
小鎖老師 
2021 12/21 14:17
啥業(yè)務(wù)？是你們銷售什么東西嗎？
小鎖老師
2021 12/21 14:19
那就是? 借 銀行存款? 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅
小鎖老師
2021 12/21 14:22
是的，需要計提，對的
小鎖老師
2021 12/21 14:23
借 稅金及附加? 貸 應(yīng)交稅費——應(yīng)交城建稅
小鎖老師
2021 12/21 14:27
是這個常務(wù)處理的
小鎖老師
2021 12/21 14:29
對對對的，哈哈哈哈
小鎖老師
2021 12/21 14:30
？您剛才不是分錄都謝了？
小鎖老師
2021 12/21 14:35
一樣的賬務(wù)處理的啊
小鎖老師
2021 12/21 14:47
因為一個月不超過15萬是免稅，這個規(guī)定您不知道嗎？
小鎖老師
2021 12/21 14:49
計提肯定要計提，只不過最后面
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