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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司給宿舍交采暖費(fèi)，房子是個(gè)人的，供熱公司開的也是房主的發(fā)票，這個(gè)報(bào)銷了之后要怎么處理？有租房合同。對(duì)方?jīng)]辦法開公司名稱的發(fā)票
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如果開的不是公司抬頭的發(fā)票沒有辦法稅前扣除。報(bào)銷了之后在匯算時(shí)納稅調(diào)增
2021 12/16 17:02
84785014 
2021 12/16 17:04
調(diào)增哪里？ 沒有發(fā)票的或者發(fā)票個(gè)人的都要調(diào)增么？在匯算清繳哪里填
美橙老師 
2021 12/16 17:07
是的，你核算時(shí)計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi)，匯算時(shí)在A105050 職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表中調(diào)減職工福利費(fèi)
84785014
2021 12/16 20:26
為什么要把宿舍費(fèi)用調(diào)減？如果是企業(yè)租的個(gè)人門面房，沒有公司發(fā)票平時(shí)正常做賬。年底匯算清繳從哪里調(diào)整呢？
美橙老師
2021 12/16 20:43
如果你們租了個(gè)人的房子，有租房合同，且對(duì)方代開了房租發(fā)票給你公司，那可以以供熱公司開給房東抬頭的發(fā)票復(fù)印件做賬并稅前扣除。如果沒有房租發(fā)票的話就要按上述說的納稅調(diào)增。
84785014
2021 12/16 20:45
如果是企業(yè)辦公的房子的發(fā)票也是個(gè)人抬頭的。這樣也是正常做賬，然后納稅調(diào)整么？這個(gè)調(diào)整在哪里調(diào)整？不是調(diào)減職工福利了吧？
美橙老師
2021 12/16 22:54
房租發(fā)票是個(gè)人抬頭的不行，這種供暖費(fèi)和作為員工宿舍的支出都屬于職工福利費(fèi)，匯算時(shí)在A105050 職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表中調(diào)減職工福利費(fèi)。
美橙老師
2021 12/16 22:59
企業(yè)辦公的是管理費(fèi)用辦公費(fèi)，沒有取到企業(yè)抬頭的發(fā)票在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里調(diào)減。
84785014
2021 12/17 09:27
老師辦公樓如果是個(gè)人抬頭的發(fā)票 在納稅調(diào)整表中的費(fèi)用欄調(diào)減么？有費(fèi)用欄么？ 員工宿舍的個(gè)人抬頭發(fā)票在福利費(fèi)調(diào)減。現(xiàn)在籌建期，都在長期待攤開辦費(fèi)。沒有進(jìn)福利費(fèi)
美橙老師
2021 12/17 09:48
辦公樓如果是個(gè)人抬頭的發(fā)票要在納稅調(diào)整表中的費(fèi)用欄調(diào)減，填在納稅調(diào)整明細(xì)表中扣除類的其他。按新準(zhǔn)則規(guī)定，籌建期的費(fèi)用在發(fā)生時(shí)計(jì)入管理費(fèi)用-開辦費(fèi)，不計(jì)入長期待攤費(fèi)用。
84785014
2021 12/17 09:50
籌建期也需要把招待費(fèi) 福利費(fèi)和這些無票費(fèi)用單獨(dú)找出來 匯算清繳做調(diào)整么？已經(jīng)計(jì)入長攤開辦費(fèi)是否必須要調(diào)到管理費(fèi)用？還是也可以在長攤。
美橙老師
2021 12/17 10:14
你現(xiàn)在在長期待攤費(fèi)用里，暫不影響利潤，可以先不調(diào)整，生產(chǎn)經(jīng)營后再一次轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用里再調(diào)減。
84785014
2021 12/17 10:17
匯算清繳不管是不是在籌建期。都單獨(dú)需要把招待費(fèi) 福利費(fèi)和無票的各種費(fèi)用單獨(dú)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，匯算清繳調(diào)整么？長攤的費(fèi)用等生產(chǎn)經(jīng)營我是否看情況選擇三年每年分?jǐn)傄淮位蛘咭淮涡詳備N到管理費(fèi)？
美橙老師
2021 12/17 10:20
是的，開辦費(fèi)也要分開統(tǒng)計(jì)，匯算時(shí)在對(duì)應(yīng)的地方調(diào)整。稅法規(guī)定長攤的費(fèi)用可以一次性或分期。會(huì)計(jì)上要求發(fā)生時(shí)入費(fèi)用。
84785014
2021 12/17 10:25
謝謝老師 回復(fù)的非常清楚
美橙老師
2021 12/17 10:26
不客氣，滿意請(qǐng)給個(gè)五星好評(píng)，祝你工作愉快！
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