00:10:00
問題已解決
假設共同進項稅額為10000元，按比例分攤，一般項目共同進項稅額應分配9100元，即征即退項目共同進項稅額應分配900元；已分攤進項稅額800元。 結(jié)論：是需要補繳100元？對不對？還是說企業(yè)可以再補分攤即征即退進項100元？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好，按你上面所說，一般進項9100+即征即退進項900=10000，
1、已經(jīng)分攤的800元，是即征即退的，還是一般進項的，這個要分清，
2、差額的就是要補到的位置，
2021 12/16 15:21
84784954 
2021 12/16 15:39
共同進項稅額為10000元，按比例分攤，一般項目共同進項稅額應分配9100元，即征即退項目共同進項稅額應分配900元。
這個是按比例計算的，已分攤800元是增值稅申報表即征即退項目申報已抵的進項。
這個差額是企業(yè)要補交還是可以再抵？你第二點回得我看不清楚
bullet 老師 
2021 12/16 15:41
同學你好，已分攤800元到即征即退的里面，那剩下的是需要繳稅的，
閱讀 495
描述你的問題，直接向老師提問
3102
意見反饋
