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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
當(dāng)月收到了當(dāng)月開(kāi)進(jìn)來(lái)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，未勾選認(rèn)證抵扣，怎么做賬？下次抵扣了沖銷分錄怎么做
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你好，當(dāng)月收到了當(dāng)月開(kāi)進(jìn)來(lái)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，未勾選認(rèn)證抵扣
借：庫(kù)存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目
下次抵扣了，分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）
2021 12/15 16:31
84785043 
2021 12/15 19:24
平時(shí)做進(jìn)項(xiàng)專票的時(shí)候不區(qū)分有沒(méi)有認(rèn)證，全部進(jìn)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）， 然后月末根據(jù)認(rèn)證了的數(shù)據(jù)，比如我認(rèn)了40萬(wàn)，做一筆分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）40萬(wàn)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）40萬(wàn)
這樣可以嗎？
鄒老師 
2021 12/15 19:25
你好，我是不建議這樣處理。我是建議這樣處理?
未勾選認(rèn)證抵扣
借：庫(kù)存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目
當(dāng)月就勾選了的
借：庫(kù)存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目
84785043
2021 12/15 19:27
主要是一個(gè)月進(jìn)項(xiàng)一兩百?gòu)?，入賬的時(shí)候都還沒(méi)有認(rèn)證
鄒老師
2021 12/15 19:28
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
84785043
2021 12/15 19:31
按照你的方法，一兩百?gòu)埌l(fā)票先做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，后面當(dāng)月的認(rèn)證了，我還要修改之前的憑證嗎
鄒老師
2021 12/15 19:32
你好，我個(gè)人是建議你修改過(guò)來(lái)
84785043
2021 12/15 19:32
好的，明白了，謝謝
鄒老師
2021 12/15 19:33
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià)，謝謝。
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