免費(fèi)問答

進(jìn)項(xiàng)進(jìn)來的時(shí)候。借。庫存商品。應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)銷稅額。賣東西就是。借，應(yīng)收賬款。貸。主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額。進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)在每個(gè)月申報(bào)的時(shí)候進(jìn)銷都有留低。沒交稅稅務(wù)系統(tǒng)抵扣完沒交稅用回來做賬嗎？

你好，進(jìn)項(xiàng)稅額發(fā)生的時(shí)候 借：庫存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目 銷項(xiàng)的分錄是 借：應(yīng)收賬款等科目?，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） （進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)）結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） （是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

沒有交稅也要結(jié)賬嗎？

沒交稅也要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

你好，是的。留抵的情況下，需要這樣結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

留底不是要等到下個(gè)月銷項(xiàng)進(jìn)來抵扣嗎？

你好，是的，是這樣的

我們是記賬公司。之前客戶都是進(jìn)項(xiàng)抵銷項(xiàng)了。但是賬上沒有交稅沒有結(jié)轉(zhuǎn)。所以現(xiàn)在賬上銷項(xiàng)稅額貸方一直大于進(jìn)項(xiàng)。等于賬上還是有沒交的稅。但是稅務(wù)系統(tǒng)里不欠稅應(yīng)該是借方余額。

我現(xiàn)在一直沒弄明白不欠稅。有留低應(yīng)該是應(yīng)交稅費(fèi)借方余額。她為什么給人家賬上是貸方余額

你好，那就需要問對方為什么了（因?yàn)檫@個(gè)是對方做的，只有對方才知道其中真正的原因的）

嗯。好的。知道了老師

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià)，謝謝。