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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
本月繳納上月增值稅怎么做分錄？
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你好，本月繳納上月增值稅，如果是一般納稅人
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ，?貸：銀行存款
2021 12/08 18:52
84784998 
2021 12/08 18:53
我上月沒(méi)有做應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅的分錄
鄒老師 
2021 12/08 18:54
你好，那需要補(bǔ)做相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)分錄才是的?
84784998
2021 12/08 18:54
我上月沒(méi)有做應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的分錄
84784998
2021 12/08 18:54
這個(gè)月補(bǔ)做
84784998
2021 12/08 18:57
還有附近稅怎么弄
鄒老師
2021 12/08 18:58
你好，上月沒(méi)有做應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的分錄，這個(gè)月補(bǔ)做
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
附加稅
借：稅金及附加 ?????， ??貸：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅 ??， 貸：銀行存款
84784998
2021 12/08 19:03
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不是不用交稅嗎？
鄒老師
2021 12/08 19:03
你好，請(qǐng)看你前后描述，具體是哪種情形呢
84784998
2021 12/08 19:07
是另外一個(gè)問(wèn)題了
鄒老師
2021 12/08 19:08
你好，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，這種情況不需要繳納增值稅?
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