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問題已解決
去年計提工資，計提多了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)錯誤要調(diào)帳，摘要要怎么寫的呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 老師：這個是不是還涉及到交企業(yè)所得稅的問題呀，上個季度是不交稅，那現(xiàn)在沖回去的話，是要補交25%的企業(yè)所得稅了，那是在這個月做這個分錄呢？還是3月份要交企業(yè)所得稅的時候在做這個分錄呀？沖2016年12月50號憑證，（紅字嗎？）借：應付職工薪酬 1000（多計提數(shù)），貸：以前年度損益調(diào)整 1000（多計提數(shù)）；借：以前年度損益調(diào)整 1000，貸：利潤分配-未分配利潤 1000；繳稅：借：以前年度損益調(diào)整 250，貸：應交稅費-應交企業(yè)所得稅 250；利潤分配-以前年度損益調(diào)整 250；是這樣嗎？這個調(diào)回來是要交250元的企業(yè)所得稅了？
2017 02/09 11:38
84785010 
2017 02/09 11:53
那我的分錄這樣寫是正確的嗎？
鄒老師 
2017 02/09 11:20
你好，沖銷某某月份多少號憑證，多計提的工資
鄒老師
2017 02/09 11:42
你好，沖銷用以前年度損益調(diào)整，不影響當年的
鄒老師
2017 02/09 11:55
借：應付職工薪酬 1000（多計提數(shù)），貸：以前年度損益調(diào)整 1000
借；以前年度損益調(diào)整 貸；應交稅費——企業(yè)所得稅250
借；以前年度損益調(diào)整 貸；利潤分配 750
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