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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，計(jì)提工資是計(jì)提應(yīng)發(fā)還是實(shí)發(fā)，要是計(jì)提應(yīng)發(fā)，再加上計(jì)提的職工社保，到下個(gè)月發(fā)放工資時(shí)應(yīng)付職工薪酬就不會(huì)平，
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您好！是計(jì)提應(yīng)發(fā)了。職工社保這些是計(jì)入管理費(fèi)用
2021 11/24 09:32
84784948 
2021 11/24 09:41
計(jì)提社保借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬? ? 計(jì)提工資也是貸方是應(yīng)付職工薪酬，到發(fā)放的時(shí)候是借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款，到時(shí)候應(yīng)付職工薪酬貸方有余額
宋生老師 
2021 11/24 09:44
分析如下：
1、繳納時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(單位部分)
其他應(yīng)收(付)款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(個(gè)人部分)
貸：銀行存款/現(xiàn)金
2、計(jì)提時(shí)：
借：管理費(fèi)用--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(單位部分)
貸：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(單位部分)
3、發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬--工（應(yīng)發(fā)數(shù)）
貸：其他應(yīng)收(付)款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(個(gè)人部分)? 銀行存款/現(xiàn)金 （實(shí)發(fā)數(shù)）
84784948
2021 11/24 10:32
我們這只有個(gè)人扣除部分，里面還包含工會(huì)經(jīng)費(fèi)
宋生老師
2021 11/24 10:33
你好！工資表上是只需要個(gè)人部分啊。
84784948
2021 11/24 10:45
我看你給我分析的，計(jì)提社保有計(jì)提單位部分這個(gè)數(shù)怎么得來的，工資表上沒有
宋生老師
2021 11/24 10:47
你好！工資表上沒有，但是你們公司有啊，你們公司要付啊。就像你工資表上沒有你們公司的租金，但是你們公司不是要付租金嗎
84784948
2021 11/24 10:59
好知道了。謝謝老師
宋生老師
2021 11/24 11:10
你好！不用客氣的了
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