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實(shí)務(wù)
問題已解決
開具了紅字信息表同時(shí)也拿到了對(duì)方開具的紅字發(fā)票該怎么做賬？
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你好，拿到了對(duì)方開具的紅字發(fā)票
借：庫(kù)存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目
注意：這個(gè)分錄的借貸方都是負(fù)數(shù)金額
2021 11/13 09:14
84785021 
2021 11/13 09:15
不是計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)科目？
鄒老師 
2021 11/13 09:16
你好，不是的。
正常的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額借方核算
那么負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，就是計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額借方負(fù)數(shù)，或者貸方正數(shù)核算?
84785021
2021 11/13 09:19
但我之前的成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)？ 該怎么做
鄒老師
2021 11/13 09:19
你好，需要把之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本分錄紅沖?
84785021
2021 11/13 09:22
我可以做。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。貸應(yīng)付賬款。都是負(fù)數(shù)?？梢赃@樣嗎
鄒老師
2021 11/13 09:23
你好，拿到了對(duì)方開具的紅字發(fā)票
借：庫(kù)存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目
注意：這個(gè)分錄的借貸方都是負(fù)數(shù)金額
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
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