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開具了紅字信息表同時也拿到了對方開具的紅字發(fā)票該怎么做賬？
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你好，拿到了對方開具的紅字發(fā)票
借：庫存商品或原材料??，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），??貸：應付賬款等科目
注意：這個分錄的借貸方都是負數金額
2021 11/13 09:14
84785021 
2021 11/13 09:15
不是計入進項稅額轉出這個科目？
鄒老師 
2021 11/13 09:16
你好，不是的。
正常的進項發(fā)票，計入進項稅額借方核算
那么負數進項發(fā)票，就是計入進項稅額借方負數，或者貸方正數核算?
84785021
2021 11/13 09:19
但我之前的成本已經結轉？ 該怎么做
鄒老師
2021 11/13 09:19
你好，需要把之前結轉的成本分錄紅沖?
84785021
2021 11/13 09:22
我可以做。借：主營業(yè)務成本 貸 進項發(fā)票。貸應付賬款。都是負數。可以這樣嗎
鄒老師
2021 11/13 09:23
你好，拿到了對方開具的紅字發(fā)票
借：庫存商品或原材料??，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），??貸：應付賬款等科目
注意：這個分錄的借貸方都是負數金額
（是針對這個回復有什么疑問嗎）
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