免費(fèi)問(wèn)答

一個(gè)分錄里當(dāng)月有部分發(fā)票認(rèn)證了的就做借，進(jìn)項(xiàng)稅額，未認(rèn)證的做到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，請(qǐng)問(wèn)老師平時(shí)是怎么做的？

你好先所有的做到待認(rèn)證里面。

莫知道這個(gè)月需要勾選多少發(fā)票，確定多少的時(shí)候還沒(méi)有結(jié)賬，然后把它改成鏡像就可以了，其他的不認(rèn)證還是待認(rèn)證里面。

以前是當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)當(dāng)月全部認(rèn)證抵扣，直接做到進(jìn)項(xiàng)稅額，后期當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)不是全部認(rèn)證，按你的方法先做到待認(rèn)證中，抵扣部分就轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)中，前后不一致沒(méi)關(guān)系吧

你好，怎么可能不一致？我說(shuō)的這個(gè)方法是一致的，因?yàn)槲覀儧](méi)有結(jié)賬，直接在原憑證上修改的。

假設(shè)購(gòu)貨，對(duì)方開(kāi)了幾張發(fā)票，其中有一張發(fā)票未認(rèn)證，借庫(kù)存? ?應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額（當(dāng)月認(rèn)證的）? ? 應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額（未認(rèn)證的）? ?貸應(yīng)付? ? ?。 還有種方法，借：庫(kù)存? ?應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證? ?貸：應(yīng)付? ? 當(dāng)月認(rèn)證抵扣部分就做借：應(yīng)交稅費(fèi) （進(jìn)項(xiàng)稅額 ）? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）

想知道老師平時(shí)怎么做的

你好，你收到了發(fā)票之后，借庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證貸銀行存款，然后月底的時(shí)候你不就是在計(jì)算出你需要認(rèn)證多少發(fā)票，月底就要計(jì)算，你不要結(jié)賬，然后你返回去，這個(gè)需要改的話，你就改成應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證那里修改一下應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

或者是你單獨(dú)做一個(gè)分錄，按你做的那個(gè)分錄也可以的，只不過(guò)是你這個(gè)麻煩。

好的，我懂了，謝謝老師

不要客氣，工作愉快。